Οι διακανονισμοί με εντολές πληρωμής είναι η πιο κοινή μορφή πληρωμών χωρίς μετρητά.

Ο ορισμός αυτού του τρόπου πληρωμής περιέχεται στην παράγραφο 1 του άρθρου. 863 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας: κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με εντολή πληρωμής, η τράπεζα αναλαμβάνει, για λογαριασμό του πληρωτή, σε βάρος των κεφαλαίων στον λογαριασμό του, να μεταφέρει ένα ορισμένο ποσό χρημάτων στον λογαριασμό του ατόμου υποδεικνύεται από τον πληρωτή σε αυτήν ή άλλη τράπεζα εντός της προθεσμίας που προβλέπεται από το νόμο ή καθορίζεται σύμφωνα με αυτόν, εάν περισσότερο μια σύντομη περίοδος δεν προβλέπεται από τη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού ή δεν καθορίζεται από τα τελωνεία του κύκλου εργασιών που χρησιμοποιούνται στις τραπεζικές εργασίες πρακτική.

Σημάδια που χαρακτηρίζουν τους διακανονισμούς με εντολές πληρωμής:

α) ο διακανονισμός γίνεται για λογαριασμό του πληρωτή.

β) η πληρωμή πραγματοποιείται σε βάρος των κεφαλαίων του λογαριασμού του πληρωτή. Ο Αστικός Κώδικας προβλέπει τη δυνατότητα υπολογισμού χρησιμοποιώντας αυτό το έντυπο και όταν ο πληρωτής δεν έχει τραπεζικό λογαριασμό (ρήτρα 2, άρθρο 863 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας). Αυτό ισχύει κυρίως για μια κατάσταση όπου ένα άτομο ενεργεί ως πληρωτής, καταθέτοντας μετρητά στο ταμείο της τράπεζας και ταυτόχρονα μεταφέροντάς τα στον παραλήπτη.

γ) τα κεφάλαια μεταφέρονται σε συγκεκριμένο λογαριασμό δικαιούχου που καθορίζεται από τον πληρωτή. Τόσο ο Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας όσο και οι ισχύοντες τραπεζικοί κανόνες για τους διακανονισμούς προβλέπουν τη χρήση εντολής πληρωμής μόνο εάν υπάρχει λογαριασμός του παραλήπτη.

δ) η μεταφορά χρηματικού ποσού πραγματοποιείται εντός ορισμένου χρονικού διαστήματος. Τα κεφάλαια πρέπει να μεταφερθούν, όπως σημειώνεται, το αργότερο την επόμενη εργάσιμη ημέρα από την ημερομηνία υποβολής του παραστατικού πληρωμής στην τράπεζα, δηλ. σειρά ΠΛΗΡΩΜΗΣ.

Η τράπεζα υποχρεούται να εκτελέσει την εντολή πληρωμής υπό δύο προϋποθέσεις, η εκπλήρωση των οποίων εξαρτάται από τον πληρωτή.

Πρώτα.Το περιεχόμενο της εντολής πληρωμής πρέπει να συμμορφώνεται με τις καθορισμένες απαιτήσεις.

Ο Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας θεσπίζει όχι μόνο την υποχρέωση της τράπεζας να επαληθεύσει την εκπλήρωση αυτής της προϋπόθεσης, αλλά επίσης, εάν διαπιστωθεί ασυμφωνία, ζητήστε αμέσως από τον πληρωτή διευκρίνιση του περιεχομένου της παραγγελίας. Εάν ο πληρωτής δεν ανταποκριθεί εντός εύλογου χρονικού διαστήματος, η εντολή πληρωμής παραμένει ανεκτέλεστη.

Δεύτερος.Επάρκεια κεφαλαίων στο λογαριασμό του πληρωτή. Εάν δεν υπάρχουν αρκετά κεφάλαια, η τράπεζα δεν θα εκτελέσει την εντολή πληρωμής έστω και εν μέρει, εκτός από την περίπτωση που η συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού περιέχει όρο πίστωσης του λογαριασμού.

Ο Αστικός Κώδικας της Ρωσικής Ομοσπονδίας καθορίζει μια συγκεκριμένη σειρά πληρωμών από τρεχούμενο λογαριασμό (άρθρο 855).

Ένα σημαντικό ερώτημα: από ποια στιγμή η εντολή πληρωμής θεωρείται ότι εκτελείται από την τράπεζα; Στην Τέχνη. Το 863 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας λέει κυριολεκτικά ότι η τράπεζα αναλαμβάνει να μεταφέρει το χρηματικό ποσό "στο λογαριασμό του ατόμου που υποδεικνύεται από τον πληρωτή", το οποίο, όπως φαίνεται, συνεπάγεται την εκπλήρωση αυτής της υποχρέωσης από τη στιγμή που τα χρήματα πιστώνονται στον λογαριασμό του παραλήπτη. Στην πραγματικότητα, η μεταφορά χρημάτων στον λογαριασμό του δικαιούχου δεν εξαρτάται από την τράπεζα του πληρωτή, αυτό είναι ευθύνη της τράπεζας του δικαιούχου. Η τράπεζα του πληρωτή υποχρεούται να διασφαλίσει τη λήψη κεφαλαίων στον ανταποκριτή λογαριασμό της τράπεζας του δικαιούχου που έχει ανοίξει στο κέντρο διακανονισμού και ταμείου της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας ή στην τράπεζα του πληρωτή. Από αυτή τη στιγμή η τράπεζα του πληρωτή θεωρείται ότι έχει εκπληρώσει την υποχρέωσή της.

Ο νόμος επιτρέπει στην τράπεζα του πληρωτή να προσελκύει άλλες τράπεζες για τη διεξαγωγή εργασιών μεταφοράς κεφαλαίων στον λογαριασμό που καθορίζεται στην εντολή του πελάτη (ρήτρα 2 του άρθρου 865 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας).

Το κύριο μέτρο ευθύνης στο οποίο μπορεί να δεσμευτεί η τράπεζα είναι η καταβολή προστίμου που ορίζεται από τη συμφωνία με τον πελάτη για παραβίαση της προθεσμίας εκτέλεσης εντολής πληρωμής ή, ελλείψει τέτοιας διάταξης στη συμφωνία, η πληρωμή ενδιαφέροντος βάσει του άρθ. 395 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας για παράνομη αφαίρεση κεφαλαίων. Η τράπεζα μπορεί επίσης να ανακτήσει ζημίες που προκλήθηκαν στον πληρωτή από μη εκτέλεση ή ακατάλληλη εκτέλεση της εντολής πληρωμής.

Παράδειγμα. Στις 17 Ιουνίου, ο Sorokin (IP), ένας μεμονωμένος επιχειρηματίας, υπέβαλε εντολή πληρωμής στην τράπεζα για μεταφορά στον πωλητή - Regionstroy LLC (LLC) ενός χρηματικού ποσού ύψους 240 χιλιάδων ρούβλια που οφείλεται στην LLC ως πληρωμή για τσιμέντο. Η σύμβαση μεταξύ της LLC και του μεμονωμένου επιχειρηματία όρισε προθεσμία πληρωμής - έως τις 20 Ιουνίου. το πρόστιμο για παράβαση της προθεσμίας πληρωμής ορίζεται στο 0,5% του ποσού πληρωμής ανά ημέρα.

Η τράπεζα μετέφερε αυτό το ποσό μόνο στις 25 Ιουνίου. Την ίδια ημέρα, τα χρήματα πιστώθηκαν στον τραπεζικό λογαριασμό της LLC. Για παραβίαση της προθεσμίας πληρωμής, η IP κατέβαλε πρόστιμο στην LLC στο συνολικό ποσό των 6 χιλιάδων ρούβλια. Το ποσό αυτό αποτελεί ζημία για τον μεμονωμένο επιχειρηματία και υπόκειται σε ανάκτηση από την τράπεζα, αφού η τελευταία δεν μετέφερε το χρηματικό ποσό εντός της επόμενης ημέρας από την υποβολή της εντολής πληρωμής.

Η τράπεζα ευθύνεται έναντι του πληρωτή χωρίς υπαιτιότητα, αφού είναι το υποκείμενο επιχειρηματική δραστηριότητα(Άρθρο 401 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας).

Διακανονισμοί με πιστωτική επιστολή

Η πιστωτική επιστολή είναι μια μορφή πληρωμών χωρίς μετρητά που αναπτύχθηκε από την τραπεζική πρακτική για την προστασία των συμφερόντων του αγοραστή και του πωλητή. Σε περίπτωση πληρωμής με εντολή πληρωμής, ο πωλητής, αποστέλλοντας τα εμπορεύματα χωρίς προπληρωμή, ενδέχεται να μην λάβει τελικά τα χρήματα που του οφείλονται. Με τον ίδιο τρόπο, ο αγοραστής, κάνοντας προκαταβολή, μπορεί να καταλήξει χωρίς προϊόν. Αυτά τα προβλήματα επιλύονται απλώς με μια πιστωτική επιστολή πληρωμής, όπου ο πληρωτής διαχωρίζει τα κεφάλαια στην τράπεζα εκ των προτέρων για να πληρώσει για τα αγαθά, η οποία αποτελεί εγγύηση πληρωμής για τον πωλητή, και ταυτόχρονα, ο πωλητής λαμβάνει χρήματα μόνο μετά την υποβολή ορισμένων εγγράφων στην τράπεζα, που υποδεικνύουν ότι έχει εκτελέσει, γεγονός που διασφαλίζει αξιόπιστα τα συμφέροντα του πληρωτή και τον προστατεύει από την ανεντιμότητα του πωλητή.

Ο ορισμός της μορφής πληρωμής πιστωτικής επιστολής κατοχυρώνεται στο άρθρο. 867 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και έχει ως εξής.

Κατά τον διακανονισμό βάσει πιστωτικής επιστολής, μια τράπεζα ενεργώντας για λογαριασμό του πληρωτή για να ανοίξει μια πιστωτική επιστολή και σύμφωνα με τις οδηγίες της (τράπεζα έκδοσης) αναλαμβάνει να πραγματοποιήσει πληρωμές στον παραλήπτη των κεφαλαίων ή να πληρώσει, αποδεχτεί ή προεξοφλήσει έναν λογαριασμό να ανταλλάξει ή να εξουσιοδοτήσει άλλη τράπεζα (τράπεζα εκτέλεσης) να πραγματοποιήσει πληρωμές στα κεφάλαια του παραλήπτη ή να πληρώσει, να αποδεχτεί ή να προεξοφλήσει μια συναλλαγματική.

Τα κύρια χαρακτηριστικά του τρόπου πληρωμής της πιστωτικής επιστολής:

α) η πληρωμή με πιστωτική επιστολή υπόκειται στην υποβολή από τον παραλήπτη των κεφαλαίων στην τράπεζα εκτέλεσης εγγράφων, η σύνθεση και οι απαιτήσεις για το έντυπο παρέχονται από τον πληρωτή κατά το άνοιγμα μιας πιστωτικής επιστολής·

β) την απομόνωση της πιστωτικής επιστολής από την κύρια σύμβαση, κατ' εφαρμογή της οποίας ανοίχτηκε (η τυπικότητα της πίστωσης). Η πληρωμή με πιστωτική επιστολή πραγματοποιείται, όπως σημειώνεται, με την τυπική συμμόρφωση των εγγράφων που υποβάλλει ο πληρωτής στην τράπεζα και δεν εξαρτάται από την ποιότητα εκτέλεσης της κύριας σύμβασης.

Ρήτρα 7 της Ενημερωτικής Επιστολής του Προεδρείου του Ανώτατου Διαιτητικού Δικαστηρίου της Ρωσικής Ομοσπονδίας της 15ης Ιανουαρίου 1999 N 39 "Επισκόπηση της πρακτικής επίλυσης διαφορών που σχετίζονται με τη χρήση πιστωτικών επιστολών και τρόπων πληρωμής είσπραξης".

Θέματα σχέσεων που προκύπτουν σε σχέσημε πράξη πιστωτικής επιστολής:

Πληρωτής (υποβάλλει αίτηση για άνοιγμα πιστωτικής επιστολής και παρέχει κεφάλαια).

Η τράπεζα του πληρωτή (τράπεζα έκδοσης) (υποχρεώνεται να πραγματοποιεί πληρωμές στον αποδέκτη των κεφαλαίων ή να παρέχει τέτοια εξουσιοδότηση στην τράπεζα εκτέλεσης)·

Η τράπεζα του δικαιούχου (τράπεζα εκτέλεσης) (είναι παρούσα στους διακανονισμούς εάν εμπλέκεται από την εκδότρια τράπεζα να πραγματοποιήσει πληρωμή με πιστωτική επιστολή· εάν δεν εμπλέκεται, τότε οι λειτουργίες της εκτελούνται από την εκδότρια τράπεζα).

Παραλήπτης κεφαλαίων (υποβάλλει στην τράπεζα εκτέλεσης τα έγγραφα που ορίζονται από τους όρους της πίστωσης και λαμβάνει κεφάλαια).

Σχηματικά, η σχέση μεταξύ των συμμετεχόντων σε συναλλαγές πιστωτικών επιστολών περιλαμβάνει τέσσερα στάδια.

Πρώτο στάδιο- οδηγία από τον πληρωτή προς την εκδότρια τράπεζα για άνοιγμα (έκδοση) πιστωτικής επιστολής με οδηγίες πληρωμής.

Δεύτερο επίπεδοσυνίσταται στη μεταβίβαση εξουσιών για την πραγματοποίηση πληρωμών από την εκδότρια τράπεζα στην τράπεζα εκτέλεσης (δικαιούχος τράπεζα).

Τρίτο στάδιο- προσκόμιση από τον πωλητή (δικαιούχο) των εγγράφων που καθορίζονται στην πιστωτική επιστολή και αναφέρουν την αποστολή των εμπορευμάτων .

Τελευταίο στάδιο- πληρωμή από την τράπεζα εκτέλεσης έναντι των εγγράφων που δέχεται.

Η πιστωτική επιστολή είναι η μόνη μορφή πληρωμής χωρίς μετρητά, η οποία χωρίζεται σε τύπους:

α) Καλυμμένη (κατάθεση) και ακάλυπτη (εγγυημένη) πιστωτική επιστολή.

Καλυμμένη πιστωτική επιστολή- πιστωτική επιστολή, κατά το άνοιγμα της οποίας η εκδότρια τράπεζα υποχρεούται να μεταφέρει το ποσό της πίστωσης (κάλυψης) σε βάρος του πληρωτή ή του δανείου που του χορηγήθηκε στη διάθεση της τράπεζας εκτέλεσης για όλη τη διάρκεια του υποχρέωση της εκδότριας τράπεζας.

Ακάλυπτη πιστωτική επιστολή- πιστωτική επιστολή, με το άνοιγμα της οποίας δίνεται στην τράπεζα εκτέλεσης το δικαίωμα να διαγράψει ολόκληρο το ποσό της πίστωσης από τον λογαριασμό της εκδότριας τράπεζας που διατηρεί.

Μια καλυμμένη πιστωτική επιστολή είναι λιγότερο επωφελής για τον πληρωτή, καθώς, όταν ανοίγει μια πιστωτική επιστολή, είναι υποχρεωμένος να διαχωρίσει ένα συγκεκριμένο χρηματικό ποσό για διακανονισμούς στο πλαίσιο μιας πιστωτικής επιστολής, ενώ όταν χρησιμοποιεί μια ακάλυπτη πίστωση, όπως δεν πραγματοποιείται εκτροπή κεφαλαίων και το απαιτούμενο ποσό χρεώνεται κατά τη στιγμή της πληρωμής.

β) Ανέκκλητη και αμετάκλητη πιστωτική επιστολή.

μετακλητόςαναγνωρίζεται μια πιστωτική επιστολή, η οποία μπορεί να αλλάξει ή να ακυρωθεί από την εκδότρια τράπεζα χωρίς προηγούμενη ειδοποίηση του παραλήπτη των κεφαλαίων.

Μια πιστωτική επιστολή θεωρείται αμετάκλητηη οποία δεν μπορεί να ακυρωθεί χωρίς τη συγκατάθεση του παραλήπτη των κεφαλαίων.

Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή είναι πιο βολική (αξιόπιστη) για τον παραλήπτη των κεφαλαίων, καθώς η πίστωση δεν μπορεί να ακυρωθεί χωρίς τη συγκατάθεσή του.

Μια αμετάκλητη πιστωτική επιστολή μπορεί να επιβεβαιωθεί εάν η τράπεζα εκτέλεσης αναλάβει μια υποχρέωση, επιπλέον της υποχρέωσης της εκδότριας τράπεζας, να πραγματοποιήσει πληρωμή σύμφωνα με τους όρους της πίστωσης. Για τον αποδέκτη των κεφαλαίων, αυτό σημαίνει πρόσθετη εγγύηση πληρωμής, καθώς η ολοκλήρωσή της είναι εγγυημένη όχι μόνο από την εκδότρια τράπεζα, αλλά και από την τράπεζα εκτέλεσης που εξυπηρετεί τον αποδέκτη των κεφαλαίων.

Η εκτέλεση μιας πιστωτικής επιστολής αποτελείται από δύο στάδια:

Υποβολή εγγράφων από τον αποδέκτη των κεφαλαίων στην τράπεζα εκτέλεσης·

Πραγματοποίηση πληρωμής.

Σε πρώτο στάδιο ο παραλήπτηςτα κεφάλαια υποβάλλει στην εκτελούσα τράπεζα έγγραφα που πρέπει να συμμορφώνονται πλήρως με τους όρους της πίστωσης. Η πληρωμή βάσει της πίστωσης δεν πραγματοποιείται εάν η τράπεζα διαπιστώσει ασυμφωνία σε τουλάχιστον μία από τις προϋποθέσεις που καθορίζονται στην πίστωση. Στην περίπτωση αυτή, η τράπεζα εκτέλεσης αρνείται να δεχθεί τα έγγραφα.

Στο δεύτερο στάδιο, υπάρχειπληρωμή με πιστωτική επιστολή, όταν η προτεινόμενη τράπεζα μεταφέρει κεφάλαια στον λογαριασμό του δικαιούχου. Η εκδότρια τράπεζα υποχρεούται να αποζημιώσει στην τράπεζα εκτέλεσης τα έξοδα στα οποία υποβλήθηκε για την πραγματοποίηση της πληρωμής. Ο πληρωτής επιστρέφει στην εκδότρια τράπεζα για τα έξοδά της.

Οι οποίες νομική συνέπειασυμβαίνει εάν η τράπεζα εκτέλεσης πραγματοποιήσει εσφαλμένα μια πληρωμή βάσει της πιστωτικής επιστολής, δηλ. σε έγγραφα που υποβάλλονται από τον παραλήπτη που δεν συμμορφώνονται με τους όρους της πίστωσης; Σε μια τέτοια περίπτωση, όλα τα έξοδα πληρωμής βαρύνουν την τράπεζα εκτέλεσης που έκανε λάθος - σύμφωνα με την παράγραφο 2 του άρθρου. 871 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η εκδότρια τράπεζα έχει το δικαίωμα να απαιτήσει από την υποδεικνυόμενη τράπεζα το ποσό που καταβλήθηκε στον παραλήπτη των κεφαλαίων κατά παράβαση των όρων της πιστωτικής επιστολής και για μια ακάλυπτη πίστωση να αρνηθεί να επιστρέφει τα καταβληθέντα ποσά.

Μια ευθύνη:

Κατά γενικό κανόνα, για παραβίαση των όρων μιας πιστωτικής επιστολής, η εκδότρια τράπεζα είναι υπεύθυνη έναντι του πληρωτή και η τράπεζα εκτέλεσης - στην εκδότρια τράπεζα (ρήτρα 1, άρθρο 872 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας).

Αυτή η βάση ευθύνης έχει δύο διευκρινίσεις (ρήτρα 2 του άρθρου 872 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας):

Σε περίπτωση αδικαιολόγητης άρνησης της ορισθείσας τράπεζας να πληρώσει κεφάλαια στο πλαίσιο καλυμμένης ή επιβεβαιωμένης πιστωτικής επιστολής, η ευθύνη προς τον αποδέκτη των κεφαλαίων μπορεί να ανατεθεί στην ορισθείσα τράπεζα.

Σε περίπτωση λανθασμένης πληρωμής από την τράπεζα εκτέλεσης κεφαλαίων βάσει καλυμμένης ή επιβεβαιωμένης πίστωσης λόγω παραβίασης των όρων της πίστωσης, η ευθύνη στον πληρωτή μπορεί να ανατεθεί στην τράπεζα εκτέλεσης.

Οικισμοί για συλλογή.

Σε αντίθεση με τους διακανονισμούς βάσει πιστωτικής επιστολής και εντολών πληρωμής, οι διακανονισμοί είσπραξης είναι μια τραπεζική πράξη για την απαίτηση πληρωμής από τον πληρωτή. Ταυτόχρονα, η πρωτοβουλία για τη λήψη της πληρωμής προέρχεται από τον παραλήπτη των κεφαλαίων και τα κεφάλαια χρεώνονται από την τράπεζα από τον λογαριασμό του πληρωτή βάσει εγγράφων διακανονισμού που υποβάλλονται από τον παραλήπτη των κεφαλαίων.

Μια πράξη είσπραξης είναι το αντίθετο της πιστωτικής επιστολής, δεδομένου ότι ο πληρωτής δεν έχει καμία υποχρέωση να μεταφέρει κεφάλαια εκ των προτέρων, δεν έχει ακόμη απαιτηθεί από αυτόν. Επομένως, η είσπραξη δίνει μικρότερες εγγυήσεις πληρωμής στον πωλητή (ανάδοχο), αλλά είναι πολύ πιο κερδοφόρο για τον πληρωτή (αγοραστή, πελάτη), ο οποίος δεν παγώνει το κεφάλαιο κίνησης του και δεν επιβαρύνεται με το κόστος δανεισμού.

Το άρθρο 874 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας περιέχει τον ακόλουθο ορισμό των διακανονισμών για είσπραξη: κατά την πραγματοποίηση διακανονισμών για είσπραξη, η τράπεζα (τράπεζα έκδοσης) αναλαμβάνει, για λογαριασμό του πελάτη, να προβεί σε ενέργειες σε βάρος του πελάτη για λήψη πληρωμή και (ή) αποδοχή πληρωμής από τον πληρωτή.

Ιδιαίτερα χαρακτηριστικάυπολογισμός συλλογής:

α) ο διακανονισμός είσπραξης ξεκινά από τον παραλήπτη των κεφαλαίων που δίνει εντολή στην τράπεζά του να λάβει πληρωμή από τον πληρωτή·

β) τα κεφάλαια χρεώνονται από την τράπεζα εκτέλεσης από τον λογαριασμό του πληρωτή, τόσο με προηγούμενη συγκατάθεσή του (αποδοχή) όσο και χωρίς αυτήν·

γ) τα έξοδα του διακανονισμού βαρύνουν τον αποδέκτη των κεφαλαίων.

Το διακανονιστικό έγγραφο, που ονομάζεται Αστικός Κώδικας, είναι ένταλμα είσπραξης. Ο ισχύων κανονισμός για τις πληρωμές χωρίς μετρητά προβλέπει δύο τύπους εγγράφων διακανονισμού:

Αξιώσεις πληρωμής, η πληρωμή των οποίων μπορεί να γίνει με εντολή του πληρωτή (με αποδοχή) ή χωρίς εντολή του (χωρίς αποδοχή).

Εντολές είσπραξης, η πληρωμή των οποίων γίνεται χωρίς εντολή του πληρωτή (με αδιαμφισβήτητο τρόπο).

Τα εντάλματα είσπραξης, σύμφωνα με τους κανονισμούς για τις πληρωμές χωρίς μετρητά, χρησιμοποιούνται σε περιπτώσεις όπου θεσπίζεται από το νόμο μια αδιαμφισβήτητη διαδικασία συλλογής κεφαλαίων, συμπεριλαμβανομένης της συλλογής κεφαλαίων από φορείς που εκτελούν λειτουργίες ελέγχου (π. εφορία) για ανάκτηση βάσει εκτελεστικών εγγράφων·

Θέματα σχέσεων που προκύπτουν σε σχέση με τον διακανονισμό συλλογών:

Παραλήπτης κεφαλαίων (αναθέτει στην τράπεζα να λάβει μέτρα για να λάβει την πληρωμή).

Εκδότης τράπεζα (εκτελεί την εντολή του πελάτη, ανεξάρτητα ή με τη συμμετοχή της τράπεζας εκτέλεσης).

Η τράπεζα εκτέλεσης (διενεργεί χρέωση κεφαλαίων από τον λογαριασμό του πληρωτή και (ή) λαμβάνει από αυτόν αποδοχή για την πραγματοποίηση πληρωμής· είναι τράπεζα που εξυπηρετεί τον πληρωτή).

Ο πληρωτής (η συμμετοχή του σε διακανονισμούς είναι είτε ενεργή, με τη συγκατάθεσή του για πληρωμή, είτε παθητική, όταν τα χρήματα χρεώνονται από τον λογαριασμό του πληρωτή χωρίς την εντολή του).

Εκτέλεση εντολής είσπραξης, αίτηση πληρωμής.Σύμφωνα με την ρήτρα 8.3 των Κανονισμών για τις πληρωμές χωρίς μετρητά, οι αιτήσεις πληρωμής και οι εντολές είσπραξης υποβάλλονται από τον παραλήπτη των κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή μέσω της τράπεζας που εξυπηρετεί τον παραλήπτη των κεφαλαίων.

Η εκδότρια τράπεζα που δέχθηκε τα έγγραφα διακανονισμού για είσπραξη αναλαμβάνει την υποχρέωση να τα παραδώσει στον προορισμό τους, δηλ. στην τράπεζα του πληρωτή. Η τράπεζα του πληρωτή ελέγχει την ορθότητα της εκτέλεσης των εγγράφων διακανονισμού και διαγράφει κεφάλαια από τον λογαριασμό του πληρωτή με τη σειρά που καθορίζεται από το άρθρο. 855 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Εάν η αίτηση πληρωμής πληρωθεί με την αποδοχή του πληρωτή, η τράπεζα εκτέλεσης τον ειδοποιεί για τη λήψη της αίτησης πληρωμής, μετά την οποία, εάν ο πληρωτής έχει συναίνεση (αποδοχή), χρεώνει τα χρήματα από τον λογαριασμό του και τα στέλνει στην εκδότρια τράπεζα ( παρακράτηση των αποδοχών και των εξόδων του από τα εισπραχθέντα ποσά), η οποία με τη σειρά της τα πιστώνει στον λογαριασμό του αποδέκτη των κεφαλαίων.

Οι τράπεζες δεν δικαιούνται να εξετάζουν επί της ουσίας τις αντιρρήσεις των πληρωτών για διαγραφή κεφαλαίων από τους λογαριασμούς τους με μη αποδοχή ή αδιαμφισβήτητο τρόπο.

Πληρωμές με επιταγές.

Η επιταγή είναι μια ασφάλεια που περιέχει μια άνευ όρων εντολή του συρτάρου της επιταγής προς την τράπεζα να καταβάλει το ποσό που αναγράφεται σε αυτήν στον κάτοχο της επιταγής.

Σύμφωνα με την παράγραφο 4 του άρθρου. 877 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η έκδοση επιταγής δεν εξαλείφει τη χρηματική υποχρέωση δυνάμει της οποίας εκδόθηκε. Η χρηματική υποχρέωση θα θεωρείται εκπληρωμένη μόνο όταν καταβληθεί η επιταγή, δηλ. είσπραξη χρηματικού ποσού από τον αποδέκτη κεφαλαίων (κάτοχος επιταγής

Αυτή η μέθοδος υπολογισμού μπορεί να χαρακτηριστεί από τα ακόλουθα χαρακτηριστικά:

α) Ο πληρωτής εκδίδει στον αποδέκτη των κεφαλαίων εγγύηση εγγράφων - επιταγή.

β) η επιταγή καταβάλλεται σε βάρος των κεφαλαίων του συρτάρου στον τραπεζικό λογαριασμό. Σε αυτή την περίπτωση, η ίδια η πληρωμή πραγματοποιείται από την τράπεζα μετά την προσκόμιση της επιταγής για πληρωμή.

γ) η υποχρέωση καταβολής της επιταγής είναι αφηρημένη, χωρισμένη από την κύρια υποχρέωση βάσει της οποίας εκτελείται η εκτέλεση («διαταγή άνευ όρων»). Η ακυρότητα της κύριας σύμβασης δεν επηρεάζει την υποχρέωση πληρωμής της επιταγής.

δ) η επιταγή είναι αμετάκλητη, δηλ. δεν μπορεί να αποσυρθεί πριν από τη λήξη της παρουσίασης για την περίοδο πληρωμής.

Ο Αστικός Κώδικας κάνει διάκριση μεταξύ ονομαστικών και μεταβιβάσιμων επιταγών (άρθρο 880 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας). Η διαφορά είναι ότι μια ονομαστική επιταγή δεν υπόκειται σε μεταβίβαση από τον κάτοχο της επιταγής (πιστωτή υπό την κύρια υποχρέωση) σε οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο, αλλά προσκομίζεται αμέσως στην τράπεζα για πληρωμή. Μια επιταγή μεταβίβασης, όπως μια συναλλαγματική, μπορεί να μεταβιβαστεί σε άλλο πρόσωπο απεριόριστες φορές κάνοντας οπισθογράφηση στην επιταγή. Δηλαδή, η επιταγή μεταφοράς είναι παραγγελία ασφάλειαεκδίδεται στον κομιστή.

Υποκείμενα έννομων σχέσεωνπου προκύπτουν σε σχέση με τον διακανονισμό με επιταγή είναι:

Συρτάρι επιταγών (είναι οφειλέτης σε υποχρέωση).

Ο κάτοχος μιας επιταγής (αρχικά, αυτή η οντότητα είναι ο πιστωτής υπό την κύρια υποχρέωση, λαμβάνοντας επιταγή από τον οφειλέτη· στη συνέχεια, εάν η επιταγή είναι μεταβιβάσιμη, το πρόσωπο που λαμβάνει την επιταγή με οπισθογράφηση μπορεί να είναι ο κάτοχος της επιταγής).

Ο πληρωτής (ο πληρωτής δεν είναι ο οφειλέτης, όπως σε άλλες μορφές διακανονισμού, αλλά η τράπεζα στην οποία ο συρτάρι έχει λογαριασμό, από τον οποίο πληρώνεται τελικά η επιταγή).

Στην περίπτωση που μια επιταγή πληρώνεται με την είσπραξή της, στη διαδικασία διακανονισμού συμμετέχει και η τράπεζα που εξυπηρετεί τον κάτοχο της επιταγής.

Η μεταβίβαση των δικαιωμάτων σε μια επιταγή πραγματοποιείται κάνοντας μια οπισθογράφηση σε αυτήν - μια οπισθογράφηση, ως αποτέλεσμα της οποίας το δικαίωμα λήψης κεφαλαίων σε μια επιταγή μεταβιβάζεται στον αποκτώντα δικαιωμάτων - τον οπισθοδότη

Για να λάβετε πληρωμή με επιταγή, ο κάτοχος της επιταγής πρέπει να προσκομίσει την επιταγή για πληρωμή. Αυτό μπορεί να γίνει με δύο τρόπους:

Με την υποβολή μιας επιταγής απευθείας στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον κάτοχο της επιταγής·

Εξαργύρωση επιταγής, δηλ. με την επίδειξη επιταγής στην τράπεζα που εξυπηρετεί τον κάτοχο της επιταγής προς είσπραξη. Στην περίπτωση αυτή η πληρωμή με επιταγή γίνεται με τον τρόπο που ορίζεται για την εκτέλεση εντολής είσπραξης.

Αυτός που πλήρωσε την επιταγή έχει το δικαίωμα να απαιτήσει να του παραδοθεί η επιταγή με απόδειξη πληρωμής.

Η άρνηση πληρωμής επιταγής πρέπει να πιστοποιείται με έναν από τους παρακάτω τρόπους:

α) διαμαρτυρία από συμβολαιογράφο·

β) το σήμα του πληρωτή στην επιταγή που αρνείται να την πληρώσει·

γ) σήμα της εισπράκτορας τράπεζας ότι η επιταγή εκδόθηκε και δεν πληρώθηκε.

Μια εντολή πληρωμής είναι μια εντολή από μια επιχείρηση σε μια τράπεζα εξυπηρέτησης για μεταφορά ενός συγκεκριμένου ποσού χρημάτων από τον λογαριασμό της. Ο πληρωτής υποβάλλει εντολή στην τράπεζα στο έντυπο του καθιερωμένου εντύπου. Οι εντολές πληρωμής ισχύουν για δέκα ημέρες από την ημερομηνία έκδοσης, μη συμπεριλαμβανομένης της ημέρας έκδοσης. Με ομοιόμορφες και σταθερές παραδόσεις μεταξύ του προμηθευτή και του αγοραστή, οι διακανονισμοί μεταξύ τους μπορούν να πραγματοποιηθούν με τη σειρά των προγραμματισμένων πληρωμών βάσει συμφωνιών χρησιμοποιώντας εντολές πληρωμής στους υπολογισμούς.

Οι μεταφορές χρημάτων μπορούν να γίνουν με εντολές πληρωμής:

· για αγαθά που παρέχονται, εργασίες που έχουν εκτελεστεί, παρεχόμενες υπηρεσίες·

· στους προϋπολογισμούς όλων των επιπέδων και των εξωδημοσιονομικών ταμείων·

· για σκοπούς αποπληρωμής (τοποθέτησης) πιστώσεων (δανείων), καταθέσεων και πληρωμής τόκων επ' αυτών·

· με παραγγελίες τα άτομαή υπέρ ιδιωτών (συμπεριλαμβανομένου του χωρίς άνοιγμα λογαριασμού)·

· για άλλους σκοπούς που προβλέπονται από το νόμο ή τη σύμβαση.

Κατά τη λήψη εντολών πληρωμής, ο χειριστής της τράπεζας ελέγχει την ορθότητα της συμπλήρωσης και της εκτέλεσής τους. Σε όλα τα αντίγραφα των εντολών πληρωμής που έγιναν δεκτά για εκτέλεση (εκτός από το τελευταίο) στο πεδίο "Λήψη από την τράπεζα πληρωμών". αναγράφει την ημερομηνία παραλαβής της εντολής πληρωμής από την τράπεζα. Το τελευταίο αντίγραφο της εντολής πληρωμής επιστρέφεται στον πληρωτή ως επιβεβαίωση της αποδοχής της εντολής πληρωμής προς εκτέλεση. Σε αυτό, στο πεδίο «Σήματα της τράπεζας» αναγράφεται η σφραγίδα της τράπεζας, η ημερομηνία παραλαβής και η υπογραφή του υπεύθυνου εκτελεστή.

Κατά τη χρήση του συστήματος ηλεκτρονικού διακανονισμού, καθώς και του συστήματος πελάτη-τράπεζας, διαβιβάζεται ηλεκτρονικό αντίγραφο της εντολής πληρωμής. Για τη μετάδοσή του, μπορούν να χρησιμοποιηθούν διάφορα κανάλια επικοινωνίας και ένα ηλεκτρονικό αντίγραφο επικυρώνεται με ανάλογο χειρόγραφης υπογραφής. Εάν είναι απαραίτητο, ένα έγγραφο εκτυπώνεται σε χαρτί από ηλεκτρονικό αντίγραφο και σε αυτό συντάσσονται τα απαραίτητα πεδία.

Η τράπεζα πρέπει να δέχεται εντολές πληρωμής ανεξάρτητα από τη διαθεσιμότητα κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή. Εάν υπάρχει έλλειψη κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή και επίσης εάν η συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού δεν προβλέπει υπερανάληψη για την πληρωμή εγγράφων διακανονισμού πέραν των διαθέσιμων κεφαλαίων στον λογαριασμό, οι εντολές πληρωμής τοποθετούνται σε ντουλάπι αρχείων. Αυτό είναι ένα ευρετήριο κάρτας για λογαριασμό εκτός υπολοίπου Νο. 90902 «Τα έγγραφα διακανονισμού δεν πληρώθηκαν στην ώρα τους». Όλα τα αντίγραφα της εντολής πληρωμής που τοποθετούνται στο ευρετήριο της κάρτας θα επισημαίνονται με οποιαδήποτε μορφή σχετικά με την τοποθέτηση στο ευρετήριο της κάρτας με την αναγραφόμενη ημερομηνία. Τα έγγραφα σε αυτό το αρχείο πληρώνονται καθώς λαμβάνονται τα χρήματα με τη σειρά που ορίζεται από το άρθρο 855 του Αστικού Κώδικα.

Επιτρέπεται η μερική πληρωμή εντολών πληρωμής από το αρχείο κάρτας του λογαριασμού εκτός ισοζυγίου Νο. 90902. Σε αυτήν την περίπτωση, η τράπεζα χρησιμοποιεί εντολή πληρωμής του εντύπου 0401066. Αυτή η φόρμα είναι παρόμοια με τη μορφή εντολής πληρωμής και τη διαδικασία για τη συμπλήρωσή του αντιστοιχεί στη γενική διαδικασία συμπλήρωσης εντύπων εγγράφων διακανονισμού.

Το σχέδιο πληρωμών με εντολή πληρωμής και οι συναλλαγές που χρησιμοποιούνται σε αυτή την περίπτωση φαίνονται στο σχ. 5.11. Ακολουθεί μια επιλογή υπολογισμού με χρήση λογαριασμών ανταποκριτών που έχουν ανοίξει σε τμήμα της Τράπεζας της Ρωσίας. Για ευκολία εξέτασης, επιλέγεται η περίπτωση όταν οι λογαριασμοί ανταποκριτών των εμπορικών τραπεζών ανοίγουν σε ένα RCC. Πιο πολύπλοκα σχήματα για τη διέλευση μιας πληρωμής μέσω του συστήματος πληρωμών της Τράπεζας της Ρωσίας συζητήθηκαν παραπάνω.

Ρύζι. 5. 1 1. Σχέδιο πληρωμής με εντολές πληρωμής κατά τη χρήση λογαριασμών ανταποκριτών στο κέντρο διακανονισμού μετρητών:

1 - ο αγοραστής υποβάλλει εντολή πληρωμής στην τράπεζα σε δύο αντίγραφα και λαμβάνει πίσω το δεύτερο αντίγραφο ως τραπεζική απόδειξη ή στέλνει ηλεκτρονική έκδοση μέσω του συστήματος πελάτη-τράπεζας.

2 - η τράπεζα του αγοραστή, με βάση το πρώτο αντίγραφο της εντολής πληρωμής ή μια ηλεκτρονική έκδοση υπογεγραμμένη από ανάλογο χειρόγραφης υπογραφής, χρεώνει κεφάλαια από τον τρεχούμενο λογαριασμό του αγοραστή.

3 - η τράπεζα του αγοραστή στέλνει το μητρώο και την ηλεκτρονική έκδοση της εντολής πληρωμής στο RCC.

4 - Η RCC καταρτίζει συναλλαγή μεταξύ λογαριασμών ανταποκριτών εμπορικών τραπεζών.

5 - Η RCC στέλνει μια ηλεκτρονική έκδοση της εντολής πληρωμής στην τράπεζα του πωλητή.

6 - η τράπεζα του πωλητή, χρησιμοποιώντας την ηλεκτρονική έκδοση της εντολής πληρωμής, πιστώνει κεφάλαια στον λογαριασμό διακανονισμού του πωλητή.

7 - Η RCC αποστέλλει αντίγραφα κίνησης από λογαριασμούς ανταποκριτών σε εμπορικές τράπεζες.

8 - οι τράπεζες εκδίδουν καταστάσεις πελατών τους από τρεχούμενους λογαριασμούς.

30101 - λογαριασμοί ανταποκριτών πιστωτικών ιδρυμάτων στην Τράπεζα της Ρωσίας

30102 - λογαριασμοί ανταποκριτών πιστωτικών ιδρυμάτων στην Τράπεζα της Ρωσίας

Οι λογαριασμοί ανταποκριτών Νο. 30101 και Νο. 30102 που παρουσιάζονται στο διάγραμμα έχουν παρόμοια ονόματα «Λογαριασμοί ανταποκριτών πιστωτικών οργανισμών στην Τράπεζα της Ρωσίας», αλλά ο πρώτος από αυτούς είναι παθητικός και ανοίγει στον ισολογισμό της Τράπεζας της Ρωσίας και το δεύτερο είναι ενεργό και ανοίγεται στον ισολογισμό εμπορικής τράπεζας. Στο διάγραμμα, ο αριστερός λογαριασμός στο RCC αντιστοιχεί στον τραπεζικό λογαριασμό του αγοραστή και ο δεξιός με τον τραπεζικό λογαριασμό του πωλητή.

Μια εντολή πληρωμής που εκδίδεται για την πραγματοποίηση μιας πληρωμής που φαίνεται στο διάγραμμα μπορεί να μοιάζει με αυτήν που φαίνεται στο Σχήμα 5.12. Σε αντίθεση με το σχήμα, παρουσιάζει τον πλήρη αριθμό των προσωπικών λογαριασμών για λογαριασμούς διακανονισμού και για λογαριασμούς ανταποκριτών. Όσον αφορά τους λογαριασμούς ανταποκριτών, η εντολή πληρωμής υποδεικνύει τον λογαριασμό ανταποκριτή στον ισολογισμό της Τράπεζας της Ρωσίας.

Στις στήλες «BIC» για την τράπεζα του πληρωτή και την τράπεζα του δικαιούχου, αναγράφονται οι τραπεζικοί τους κωδικοί αναγνώρισης.

Η δομή του BIC έχει ως εξής:

ψηφία 1, 2 - κωδικός Ρωσίας.

ψηφία 3, 4 - κωδικός της επικράτειας της Ρωσικής Ομοσπονδίας (δημοκρατίες, εδάφη, περιφέρειες).

ψηφία 5, 6 - οι δύο τελευταίοι χαρακτήρες του υπό όρους αριθμού του ιδρύματος της Τράπεζας της Ρωσίας.

ψηφία 7, 8, 9 - ονομασίες ιδρυμάτων, τμήματα της Τράπεζας της Ρωσίας και πιστωτικά ιδρύματα.

Τα τρία τελευταία ψηφία παίρνουν τις ακόλουθες τιμές:

000 - για επαρχιακά και διεπαρχιακά κέντρα ταμειακών διακανονισμών.

001 - για τα κύρια κέντρα διακανονισμού μετρητών.

002 - για άλλα ιδρύματα και τμήματα της Τράπεζας της Ρωσίας.

Για τον προσδιορισμό των πιστωτικών ιδρυμάτων, αυτές οι τρεις κατηγορίες λαμβάνουν τιμές από 201 έως 999.

Εικ.5. ένας2. Παράδειγμα συμπλήρωσης εντολής πληρωμής κατά τη χρήση λογαριασμών ανταποκριτών που έχουν ανοίξει οι εμπορικές τράπεζες στο RCC

Εάν, κατά τον υπολογισμό με εντολή πληρωμής, δεν χρησιμοποιείται το σύστημα πληρωμών της Τράπεζας της Ρωσίας, αλλά ένα ιδιωτικό σύστημα πληρωμών με άμεσες σχέσεις ανταποκριτών μεταξύ εμπορικών τραπεζών, τότε το σχέδιο διακανονισμού θα μοιάζει με αυτό που φαίνεται στο Σχήμα. 5.13.

Ρύζι. 5. 1 3. Σχέδιο διακανονισμών με εντολές πληρωμής όταν χρησιμοποιούνται σχέσεις άμεσης ανταπόκρισης:

1 - ο αγοραστής υποβάλλει εντολή πληρωμής στην τράπεζα σε τέσσερα αντίγραφα και λαμβάνει πίσω το τέταρτο αντίγραφο ως τραπεζική απόδειξη.

2 - η τράπεζα του αγοραστή, με βάση το πρώτο αντίγραφο της εντολής πληρωμής, χρεώνει κεφάλαια από τον τρεχούμενο λογαριασμό του αγοραστή.

3 - η τράπεζα του αγοραστή στέλνει δύο αντίγραφα της εντολής πληρωμής στην τράπεζα του πωλητή.

4 - η τράπεζα του πωλητή, χρησιμοποιώντας το δεύτερο αντίγραφο της εντολής πληρωμής, πιστώνει κεφάλαια στον λογαριασμό διακανονισμού του πωλητή.

5 - η τράπεζα του πωλητή εκδίδει στην τράπεζα του αγοραστή ένα απόσπασμα από τον λογαριασμό ανταποκριτή.

6 - οι τράπεζες εκδίδουν καταστάσεις πελατών τους από τρεχούμενους λογαριασμούς.

c h e t a b u x g a l t e r c o g o g u t a t :

30109 - λογαριασμοί ανταποκριτών πιστωτικών οργανισμών ανταποκριτών

30110 - λογαριασμοί ανταποκριτών με ανταποκρινόμενα πιστωτικά ιδρύματα

40702 - εμπορικές επιχειρήσεις και οργανισμοί

Για αλλαγή, το διάγραμμα εμφανίζει μια επιλογή όταν ο υπολογισμός πραγματοποιείται με εντολή πληρωμής που έχει συνταχθεί σε χαρτί. Η εντολή πληρωμής που αντιστοιχεί σε αυτήν την επιλογή θα έχει τη μορφή που φαίνεται στο Σχ. 5.14. Θα πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι στην πράξη, κατά κανόνα, τέτοιοι διακανονισμοί πραγματοποιούνται ηλεκτρονικά και στη συνέχεια η ηλεκτρονική ανταλλαγή της εντολής πληρωμής θα πραγματοποιείται παρόμοια με το προηγούμενο σχήμα διακανονισμού μέσω του RCC.

Ρύζι. 5.14. Παράδειγμα συμπλήρωσης εντολής πληρωμής κατά τη χρήση σχέσεων άμεσης ανταπόκρισης μεταξύ εμπορικών τραπεζών

Η διαφορά από την προηγούμενη εντολή πληρωμής είναι ότι στο πεδίο «Τύπος πληρωμής» αναγράφεται «με αλληλογραφία», στο πεδίο «Πληρωτής» αναγράφεται ο τρέχων λογαριασμός και η τράπεζα του πληρωτή και στο πεδίο «Αριθμός λογαριασμού. Απέναντι από το πεδίο "Πληρωτής" εμφανίζεται ο λογαριασμός ανταποκριτή της τράπεζας του πληρωτή στην ανταποκρίτρια τράπεζα. ΣΤΟ αυτή η υπόθεσηη τράπεζα του δικαιούχου ενεργεί ως τράπεζα διακανονισμού. Εφόσον ο τρεχούμενος λογαριασμός του δικαιούχου βρίσκεται σε αυτήν την τράπεζα διακανονισμού, τα δεδομένα στα πεδία της τράπεζας του πληρωτή και της τράπεζας του δικαιούχου είναι τα ίδια.

Η Τράπεζα της Ρωσίας με το διάταγμα αριθ. Μπορεί να χρησιμοποιηθεί όταν ένα πιστωτικό ίδρυμα εκτελεί πράξεις διακανονισμού σε τραπεζικό λογαριασμό, λογαριασμό κατάθεσης (κατάθεσης) πελάτη που έχει ανοίξει σε αυτό το πιστωτικό ίδρυμα, σε περιπτώσεις όπου ο πληρωτής ή ο αποδέκτης είναι το ίδιο το πιστωτικό ίδρυμα. Το έγγραφο συντάσσεται από το πιστωτικό ίδρυμα σε χαρτί ή σε σε ηλεκτρονική μορφήσύμφωνα με το έντυπο Νο. 0401067. Στο απόσπασμα του προσωπικού λογαριασμού του πελάτη επισυνάπτεται τραπεζική εντολή, που αντικατοπτρίζει τις πράξεις που έγιναν στον προσωπικό του λογαριασμό.

Εντολή πληρωμής είναι μια εντολή του κατόχου λογαριασμού (πληρωτή) προς την τράπεζα που τον εξυπηρετεί, που εκτελείται με έγγραφο διακανονισμού, να μεταφέρει ένα ορισμένο χρηματικό ποσό στον λογαριασμό του παραλήπτη των κεφαλαίων που έχουν ανοίξει σε αυτήν ή σε άλλη τράπεζα.

Οι εντολές πληρωμής είναι το κύριο μέσο πληρωμής. Στη δομή των πληρωμών χωρίς μετρητά, αντιπροσωπεύουν περίπου το 90% του συνολικού όγκου πληρωμών. Η κυριαρχία αυτού του τρόπου πληρωμής οφείλεται στην ευρεία χρήση του τόσο για πληρωμές αγαθών και υπηρεσιών, όσο και για συναλλαγές εκτός εμπορευμάτων, καθώς και στην εντατική εισαγωγή ηλεκτρονικών πληρωμών, οι οποίες επί του παρόντος πραγματοποιούνται μόνο με βάση εντολές πληρωμής .

Οι εντολές πληρωμής γίνονται δεκτές από την τράπεζα ανεξάρτητα από τη διαθεσιμότητα κεφαλαίων στον τρεχούμενο λογαριασμό του πληρωτή. Σε περίπτωση απουσίας ή ανεπάρκειας χρημάτων στον λογαριασμό, οι εντολές πληρωμής τοποθετούνται στο ευρετήριο της κάρτας Νο. 2 «Τα παραστατικά διακανονισμού που δεν πληρώθηκαν εμπρόθεσμα» και καταβάλλονται καθώς τα χρήματα λαμβάνονται με τη σειρά που ορίζει ο νόμος. Εάν μια επιχείρηση (οργανισμός) έχει δικαίωμα σε δάνειο με τη μορφή «υπερανάληψης», τότε οι εντολές πληρωμής καταβάλλονται σε βάρος τραπεζικού δανείου. Σε περίπτωση ανεπάρκειας κεφαλαίων στον λογαριασμό για πλήρη εξόφληση της εντολής πληρωμής και τοποθέτησή της σε συνάρτηση με αυτό στο ντουλάπι φακέλων αρ. 2, επιτρέπεται μερική πληρωμή της εντολής πληρωμής. Για μερική πληρωμή, η τράπεζα χρησιμοποιεί ένα μέσο ενδοτραπεζικής πληρωμής - μια εντολή πληρωμής.

Στην περίπτωση αυτή, στην μπροστινή πλευρά της μερικής πληρωμής πραγματοποιείται η ένδειξη «μερική πληρωμή» και στην πίσω όψη της, ο λειτουργός κάνει μια καταχώριση σχετικά με τη μερική πληρωμή (αύξων αριθμός της μερικής πληρωμής, αριθμός και ημερομηνία της εντολής πληρωμής, ποσό μερικής πληρωμής, ποσό μη καταβληθέντος υπολοίπου, υπογραφή ).

Οι διακανονισμοί με εντολές πληρωμής έχουν ορισμένα πλεονεκτήματα σε σύγκριση με άλλες μορφές πληρωμής: σχετικά απλή ροή εγγράφων, ταχύτερη ταμειακή ροή, ικανότητα του πληρωτή να ελέγχει εκ των προτέρων την ποιότητα των πληρωμένων αγαθών και υπηρεσιών (στην περίπτωση πληρωμής αγαθών και υπηρεσίες που έχουν ήδη ληφθεί), τη δυνατότητα χρήσης αυτής της φόρμας όχι μόνο σε διακανονισμούς επιχειρηματικών συναλλαγών, αλλά και σε συναλλαγές εκτός εμπορευμάτων. Το μειονέκτημα είναι η έλλειψη εγγύησης για την πληρωμή του προμηθευτή λόγω έλλειψης κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο οι διακανονισμοί με εντολές πληρωμής αγαθών και υπηρεσιών πραγματοποιούνται σε μεγάλο βαθμό με προκαταβολή.

Οικισμοί για συλλογή

Οι διακανονισμοί είσπραξης είναι μια τραπεζική πράξη μέσω της οποίας η τράπεζα (τράπεζα έκδοσης), για λογαριασμό και με έξοδα του πελάτη, βάσει εγγράφων διακανονισμού, εκτελεί ενέργειες για να λάβει πληρωμή από τον πληρωτή.

Για τη διενέργεια διακανονισμών είσπραξης, η εκδότρια τράπεζα έχει το δικαίωμα να εμπλέξει άλλες τράπεζες (τράπεζα εκτέλεσης). Οι διακανονισμοί με τον τρόπο είσπραξης πραγματοποιούνται βάσει αιτημάτων πληρωμής, η πληρωμή των οποίων μπορεί να γίνει με εντολή του πληρωτή (με αποδοχή) ή χωρίς εντολή του (χωρίς αποδοχή) και εντολές είσπραξης, η πληρωμή των οποίων γίνεται με αδιαμφισβήτητο τρόπο.

Αυτά τα μέσα διακανονισμού παρουσιάζονται από τον αποδέκτη των κεφαλαίων (εισπράκτη) στον λογαριασμό του πληρωτή μέσω του συστήματος είσπραξης της τράπεζάς του. Η τράπεζα που δέχθηκε τα έγγραφα διακανονισμού για είσπραξη αναλαμβάνει την υποχρέωση να τα παραδώσει στον προορισμό τους. Η υποχρέωση αυτή, καθώς και η διαδικασία και οι όροι επιστροφής των εξόδων για την παράδοση των εγγράφων διακανονισμού, αντικατοπτρίζονται στη σύμβαση τραπεζικού λογαριασμού με τον πελάτη.

Διακανονισμοί είσπραξης με χρήση αιτημάτων πληρωμής.Η αίτηση πληρωμής είναι ένα έγγραφο διακανονισμού που περιέχει την απαίτηση ενός πιστωτή προς έναν οφειλέτη (πληρωτή) να πληρώσει ένα ορισμένο χρηματικό ποσό μέσω τράπεζας. Τα αιτήματα πληρωμής υποβάλλονται σε διακανονισμούς μόνο για αγαθά που έχουν ήδη παραδοθεί, εκτελεσθείσες εργασίες, παρεχόμενες υπηρεσίες, καθώς και σε άλλες περιπτώσεις που προβλέπονται στην κύρια σύμβαση. Οι διακανονισμοί μέσω αιτημάτων πληρωμής μπορούν να πραγματοποιηθούν τόσο με την αποδοχή του πληρωτή όσο και χωρίς την αποδοχή του.

Όταν πραγματοποιείτε πληρωμές σύμφωνα με την πρώτη επιλογή, ο πιστωτής (προμηθευτής) εκδίδει αίτημα πληρωμήςμε βάση την πραγματική αποστολή των παρεχόμενων προϊόντων ή υπηρεσιών και τα παραδίδει στην τράπεζά σας για παραλαβή. Δεδομένου ότι η πρωτοβουλία στους υπολογισμούς σε αυτή την περίπτωση προέρχεται από τον προμηθευτή, η πληρωμή για αυτό το έγγραφο από τον πληρωτή πρέπει να γίνει με τη συγκατάθεση (αποδοχή) του πληρωτή. Ο χρόνος αποδοχής των αιτημάτων πληρωμής καθορίζεται από τα μέρη βάσει της κύριας συμφωνίας, αλλά πρέπει να είναι τουλάχιστον πέντε εργάσιμες ημέρες. Για το σκοπό αυτό, κατά την καταχώρηση αίτησης πληρωμής, ο πιστωτής (προμηθευτής) στο πεδίο «Όρος αποδοχής» δηλώνει τον αριθμό των ημερών που έχει οριστεί για την αποδοχή του.

Η τράπεζα του προμηθευτή διαβιβάζει το αίτημα πληρωμής στην τράπεζα του πληρωτή (τράπεζα εκτέλεσης). Σε όλα τα αντίγραφα των αιτημάτων πληρωμής που γίνονται δεκτά από την τράπεζα εκτέλεσης, ο υπεύθυνος εκτελεστής της τράπεζας στο πεδίο «Ημερομηνία πληρωμής» αναφέρει την ημερομηνία λήξης της περιόδου αποδοχής. Η ημέρα που η τράπεζα λαμβάνει το αίτημα πληρωμής δεν λαμβάνεται υπόψη στον υπολογισμό της καθορισμένης ημερομηνίας. Για παράδειγμα, στις 12 Μαρτίου λήφθηκε αίτημα πληρωμής από την τράπεζα του πληρωτή με την ένδειξη «Περίοδος αποδοχής - 5 εργάσιμες ημέρες». 15 και 1 β Μαρτίου είναι ρεπό. Στο αυτή η συνθήκηοι ημέρες αποδοχής είναι 13, 14, 17, 18 και 19 Μαρτίου. Η προθεσμία πληρωμής είναι 20 Μαρτίου.

Ο πληρωτής πρέπει να δώσει τη συγκατάθεσή του για την πληρωμή της αξίωσης πληρωμής τις ημέρες που ορίζονται για αποδοχή, απαραίτητα γραπτώς στο τυποποιημένο έντυπο της αίτησης αποδοχής. Με την παραλαβή του καθορισμένου παραστατικού από τον πληρωτή, η τράπεζα εκτέλεσης πρέπει να καταβάλει το αίτημα πληρωμής του προμηθευτή το αργότερο την επόμενη εργάσιμη ημέρα.

Εάν ο πληρωτής δεν συμφωνήσει να πληρώσει το αίτημα πληρωμής, τότε πρέπει επίσης να υποβάλει εγγράφως στην τράπεζα εκτέλεσης αίτηση άρνησης αποδοχής, αναφέροντας τους λόγους άρνησης και αναφορά στη σχετική ρήτρα της σύμβασης, η οποία προβλέπει αυτό. λόγο άρνησης.

Εάν η τράπεζα εκτέλεσης δεν λάβει από τον πληρωτή τις ημέρες που έχουν καθοριστεί για αποδοχή, ούτε την αίτηση αποδοχής της αίτησης πληρωμής, ούτε την αίτηση άρνησης, η τράπεζα θεωρεί την αίτηση πληρωμής ως μη αποδεκτή και, την επόμενη εργάσιμη ημέρα μετά τη λήξη της περιόδου αποδοχής, αφαιρεί το αίτημα πληρωμής από το αρχειοθήκη αριθ. ").

Τα αιτήματα πληρωμής μπορούν επίσης να χρησιμοποιηθούν για άμεση χρέωση κεφαλαίων από λογαριασμούς πληρωτών. Μια τέτοια διαδικασία διακανονισμού είναι δυνατή μόνο στις περιπτώσεις που προβλέπονται από το νόμο ή την κύρια συμφωνία μεταξύ του πιστωτή (δικαιούχου πληρωμής) και του πληρωτή. Για παράδειγμα, σύμφωνα με την ισχύουσα νομοθεσία, οι αιτήσεις πληρωμής καταβάλλονται από τους λογαριασμούς των πληρωτών χωρίς αποδοχή:

■ επιχειρήσεις του συγκροτήματος καυσίμων και ενέργειας για ηλεκτρική ενέργεια και θερμική ενέργεια, φυσικό αέριο, πετρέλαιο και προϊόντα πετρελαίου που εκδίδονται με βάση δείκτες όργανα μέτρησηςκαι τρέχοντα τιμολόγια για διακανονισμούς με καταναλωτές, εκτός από τον πληθυσμό και τις δημοσιονομικές οργανώσεις·

■ κοινοτικές επιχειρήσεις, επιχειρήσεις παροχής ενέργειας και ύδρευσης και αποχέτευσης για παρεχόμενη ηλεκτρική και θερμική ενέργεια, υπηρεσίες ύδρευσης και αποχέτευσης, που εκδίδονται με βάση τις ενδείξεις των μετρητών και τα τρέχοντα τιμολόγια για οικισμούς με καταναλωτές, εκτός από κατοικίες και κοινόχρηστους, δημοσιονομικούς οργανισμούς και τον πληθυσμό.

■ εταιρείες επικοινωνίας για παρεχόμενες υπηρεσίες επικοινωνίας που εκδίδονται με βάση ενδείξεις μετρητών και τρέχοντα τιμολόγια για διακανονισμούς με καταναλωτές, εκτός από τον πληθυσμό.

Η άμεση χρέωση κεφαλαίων από τον λογαριασμό του πελάτη είναι επίσης δυνατή κατόπιν αιτήματος άλλων πιστωτών, εάν μια τέτοια διαδικασία διακανονισμού περιλαμβάνεται στην κύρια συμφωνία μεταξύ του πιστωτή και του πληρωτή και η προϋπόθεση για την άμεση χρέωση αντικατοπτρίζεται ταυτόχρονα στη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού . Για παράδειγμα, βάσει συμφωνίας με πελάτη, οι πληρωμές του πελάτη στην ίδια την τράπεζα μπορούν να εισπραχθούν χωρίς αποδοχή (εξόφληση δανείου στη λήξη, πληρωμή τόκων δανείου, πληρωμή για διακανονισμό και υπηρεσίες μετρητών).

Ο τρόπος πληρωμής είσπραξης χρησιμοποιείται επίσης για την αδιαμφισβήτητη χρέωση κεφαλαίων από λογαριασμούς. Σε αυτήν την περίπτωση, χρησιμοποιείται ένα έγγραφο διακανονισμού που ονομάζεται "εντολή είσπραξης". Τα εντάλματα είσπραξης χρησιμοποιούνται σε περιπτώσεις όπου ορίζεται από το νόμο μια αδιαμφισβήτητη διαδικασία συλλογής κεφαλαίων (συμπεριλαμβανομένης της συλλογής κεφαλαίων από φορείς που εκτελούν λειτουργίες ελέγχου) ή για είσπραξη βάσει εκτελεστικών εγγράφων δικαστικών και διαιτητικών οργάνων. Ταυτόχρονα, στην πρώτη περίπτωση, η εντολή είσπραξης πρέπει να περιέχει αναφορά σε νομοθετική πράξη(αριθμός, ημερομηνία, άρθρο, μέρος, παράγραφος), βάσει του οποίου πραγματοποιείται η ανάκτηση, στη δεύτερη περίπτωση, πρέπει να περιέχει αναφορά στην ημερομηνία και τον αριθμό του εκτελεστικού εγγράφου, καθώς και την ονομασία του όργανο που έλαβε την απόφαση για την εκτέλεση.

Την ευθύνη για τη νομιμότητα της έκδοσης αιτημάτων πληρωμής για άμεση χρέωση και εντάλματα είσπραξης για αδιαμφισβήτητη είσπραξη φέρει ο αποδέκτης των κεφαλαίων (εισπράκτορας). Οι τράπεζες δεν εξετάζουν επί της ουσίας τις ενστάσεις των πληρωτών για τη χρέωση κεφαλαίων από τους λογαριασμούς τους με αδιαμφισβήτητο και μη αποδεκτό τρόπο.

Η εντολή πληρωμής είναι μια γραπτή εντολή από τον κάτοχο του λογαριασμού για χρέωση κεφαλαίων και πίστωσή τους στον λογαριασμό του δικαιούχου. Οι διακανονισμοί με εντολές πληρωμής πραγματοποιούνται με συμφωνία των μερών. Οι εντολές πληρωμής εκδίδονται με τεχνικά μέσα. Οι εντολές πληρωμής ισχύουν για 10 ημέρες από την ημερομηνία έκδοσης. Οι εντολές πληρωμής εκδίδονται εις τριπλούν. Το πρώτο αντίγραφο πρέπει να υπογράφεται από τον προϊστάμενο και τον προϊστάμενο λογιστή της επιχείρησης και να φέρει σφραγίδα. Δεν επιτρέπονται λεκέδες και σβησίματα σε εντολές πληρωμής. Η πρώτη περίπτωση -- χρησιμεύει ως βάση για την καταγραφή των τραπεζικών εργασιών και παραμένει στα έγγραφα της ημέρας. Το δεύτερο αντίγραφο αποστέλλεται στην τράπεζα του πελάτη (παραλήπτη). Το τρίτο αντίγραφο επισυνάπτεται στο αντίγραφο κίνησης τρέχοντος λογαριασμού.

Οι εντολές πληρωμής γίνονται δεκτές από την τράπεζα ανεξάρτητα από τη διαθεσιμότητα κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή.

Σε περίπτωση απουσίας ή ανεπάρκειας κεφαλαίων στον λογαριασμό του πληρωτή, οι εντολές πληρωμής τοποθετούνται σε ευρετήριο κάρτας στον λογαριασμό εκτός ισοζυγίου 90902 "Τα έγγραφα διακανονισμού δεν πληρώθηκαν εγκαίρως" και καταβάλλονται καθώς τα χρήματα λαμβάνονται με τη σειρά που ορίζει ο νόμος:

Dt 90902 "Τα έγγραφα διακανονισμού δεν πληρώθηκαν εμπρόθεσμα" Kt 99999.

Σε περίπτωση μερικής πληρωμής εντολής πληρωμής από την τράπεζα, χρησιμοποιείται εντολή πληρωμής.

Κατά την έκδοση διαταγής πληρωμής για μερική πληρωμή, όλα τα αντίγραφά της στο πεδίο «Τραπεζικά σήματα» σφραγίζονται με τη σφραγίδα της τράπεζας, την ημερομηνία και την υπογραφή του αρμόδιου εκτελεστή της τράπεζας. Το πρώτο αντίγραφο της εντολής πληρωμής για μερική πληρωμή επικυρώνεται και με την υπογραφή του ελεγχόμενου υπαλλήλου της τράπεζας.

Στην μπροστινή πλευρά της μερικώς εξοφλημένης εντολής πληρωμής, στην επάνω δεξιά γωνία, υπάρχει η ένδειξη: «Μερική πληρωμή». Καταχώριση για μερική πληρωμή γίνεται από τον αρμόδιο εκτελεστή της τράπεζας στην πίσω όψη της εντολής πληρωμής.

Με την πλήρη εξόφληση της εντολής πληρωμής, πραγματοποιείται καταχώριση.

Κτ 90902 «Τα παραστατικά διακανονισμού δεν πληρώθηκαν εμπρόθεσμα».

Εάν η πληρωμή δεν μπορεί να εκτελεστεί λόγω έλλειψης κεφαλαίων στον λογαριασμό ανταποκριτή, καταγράφεται στον λογαριασμό 47418 «Χρεωθέντα κεφάλαια από λογαριασμούς πελατών, αλλά δεν έχουν καταχωρηθεί στον λογαριασμό ανταποκριτή»:

Dt 405, 406 Λογαριασμοί διακανονισμού πελατών Kt 47418.

Ταυτόχρονα, το παραστατικό διακανονισμού καταγράφεται στον λογαριασμό εκτός ισοζυγίου 90903 "Τα έγγραφα διακανονισμού πελατών δεν πληρώθηκαν εγκαίρως λόγω έλλειψης κεφαλαίων στους λογαριασμούς ανταποκριτών του πιστωτικού ιδρύματος":

Dt Έγγραφα διακανονισμού πελατών που δεν πληρώθηκαν εγκαίρως λόγω έλλειψης κεφαλαίων σε λογαριασμούς ανταποκριτών πιστωτικού ιδρύματος "Kt 99999.

Κατά την πληρωμή παραστατικού πληρωμής στη λογιστική, γίνεται μια καταχώριση:

Dt 47418 Kt 30102.

Για κάθε πελάτη της τράπεζας τηρείται αναλυτική λογιστική στον λογαριασμό 90903, κατανεμημένη ανά ομάδες διαταγών πληρωμών.

Κατά την πραγματοποίηση πληρωμών με εντολές πληρωμής, η τράπεζα αναλαμβάνει, για λογαριασμό του πληρωτή, σε βάρος των κεφαλαίων του λογαριασμού του, να μεταφέρει ένα ορισμένο ποσό στον λογαριασμό του προσώπου που υποδεικνύεται από τον πληρωτή σε αυτήν ή άλλη τράπεζα εντός της περιόδου που ορίζεται από το νόμο ή καθορίζεται σύμφωνα με αυτόν, εάν μικρότερη περίοδος δεν προβλέπεται από τη σύμβαση τραπεζικού λογαριασμού ή δεν καθορίζεται από τα έθιμα του κύκλου εργασιών που χρησιμοποιούνται στην τραπεζική πρακτική (ρήτρα 1 του άρθρου 863 του Αστικού Κώδικα).

Οι διακανονισμοί με εντολές πληρωμής (τραπεζική μεταφορά) είναι η πιο διαδεδομένη μέθοδος πληρωμής στον τζίρο ακινήτων. Σε ορισμένες έννομες σχέσεις, η χρήση αυτού του τρόπου πληρωμής αποτελεί προτεραιότητα. Για παράδειγμα, στις σχέσεις για την προμήθεια αγαθών, ο αγοραστής πληρώνει για τα παρεχόμενα αγαθά σύμφωνα με τη διαδικασία και τον τρόπο πληρωμής που προβλέπονται στη σύμβαση προμήθειας. Εάν η διαδικασία και η μορφή των διακανονισμών δεν καθορίζονται με συμφωνία των μερών, τότε οι διακανονισμοί διενεργούνται με εντάλματα πληρωμής (άρθρο 516 ΑΚ).

Κατά την πληρωμή με εντολές πληρωμής, κατά γενικό κανόνα, προκύπτουν υποχρεώσεις:

πρώτον, μεταξύ του πληρωτή-ιδιοκτήτη του λογαριασμού (πιστωτή) και της τράπεζας που τον εξυπηρετεί (οφειλέτης).

δεύτερον, μεταξύ της τράπεζας που αποδέχτηκε την εντολή πληρωμής του πελάτη και άλλων τραπεζών που προσελκύονται από την καθορισμένη τράπεζα για να πραγματοποιήσουν τραπεζική μεταφορά·

τρίτον, θα πρέπει να ληφθεί υπόψη ότι η τελευταία προσελκυσθείσα τράπεζα σε έννομες σχέσεις με τραπεζικό έμβασμα έχει μια ανεξάρτητη υποχρέωση προς τον αποδέκτη κεφαλαίων, που προκύπτουν από τη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού, να πιστώσει όλα τα κεφάλαια που έλαβε στη διεύθυνσή της στον τραπεζικό λογαριασμό του ο παραλήπτης (ιδιοκτήτης).

Ωστόσο, μια άλλη δομή νομικών σχέσεων είναι επίσης δυνατή κατά την πραγματοποίηση διακανονισμών με εντολές πληρωμής. Πρώτον, όπως προκύπτει από τον ορισμό των διακανονισμών με εντολές πληρωμής, η χρήση τραπεζικού εμβάσματος είναι δυνατή όχι μόνο για διατραπεζικούς διακανονισμούς, αλλά και στο σύστημα μιας τράπεζας. Δεύτερον, δεν αποκλείεται η δυνατότητα μεταφοράς χρημάτων στον λογαριασμό του ίδιου του πληρωτή, που έχει ανοίξει τόσο στην τράπεζα που ξεκίνησε τη μεταφορά, όσο και σε άλλη τράπεζα, σύμφωνα με την εντολή πληρωμής του.

Θεμελιώδης σημασία έχει η προθεσμία εκπλήρωσης των υποχρεώσεων της τράπεζας για μεταφορά κεφαλαίων βάσει της εντολής πληρωμής του πληρωτή. Υπολογίζεται από τη στιγμή που η τράπεζα λαμβάνει μια τέτοια εντολή πληρωμής και μέχρι να πιστωθεί το αντίστοιχο χρηματικό ποσό στον λογαριασμό του παραλήπτη των κεφαλαίων. Προηγουμένως, οι τραπεζικοί κανόνες όριζαν μόνο μια περίοδο για τη χρέωση κεφαλαίων από τον λογαριασμό του πληρωτή για λογαριασμό του. Ωστόσο, ήταν προφανές ότι μια τέτοια ρύθμιση δεν ανταποκρίνεται στα έννομα συμφέροντα του ίδιου του πληρωτή, ο οποίος θεωρήθηκε ότι είχε εκπληρώσει τη χρηματική του υποχρέωση προς τον αντισυμβαλλόμενο βάσει της σύμβασης από τη στιγμή που ελήφθησαν τα κεφάλαια για λογαριασμό του ανακτητή στην τράπεζα εξυπηρετώντας τον.

Η περίοδος κατά την οποία τα κεφάλαια του πληρωτή, βάσει της εντολής πληρωμής του, πρέπει να φθάσουν στον λογαριασμό του παραλήπτη τους, πρέπει να καθορίζεται από το νόμο ή να καθορίζεται σύμφωνα με αυτόν. Επί του παρόντος, σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο «Στις κεντρική Τράπεζα Ρωσική Ομοσπονδία(Τράπεζα της Ρωσίας)» (Άρθρο 80), ο χρόνος των πληρωμών χωρίς μετρητά καθορίζεται από την Τράπεζα της Ρωσίας. Ωστόσο, η συνολική περίοδος διακανονισμών χωρίς μετρητά δεν πρέπει να υπερβαίνει τις δύο εργάσιμες ημέρες στην επικράτεια ενός υποκειμένου της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τις πέντε εργάσιμες ημέρες στη Ρωσική Ομοσπονδία.

Σύμφωνα με τη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού ή τις επιχειρηματικές πρακτικές που χρησιμοποιούνται στην τραπεζική πρακτική, μπορεί να καθοριστεί μικρότερη περίοδος για τη μεταφορά κεφαλαίων με βάση την εντολή πληρωμής του πληρωτή. Αποκλείεται η δυνατότητα θεμελίωσης στην ανωτέρω διαδικασία μεγαλύτερης προθεσμίας από αυτή που προβλέπει ο νόμος και οι τραπεζικοί κανόνες που εκδίδονται σύμφωνα με αυτήν. Η διάταξη αυτή χρησιμεύει ως εμπόδιο στην πίεση στον κάτοχο λογαριασμού από την τράπεζα, η οποία είναι το ισχυρότερο μέρος στις υποχρεώσεις που συνδέονται με τη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού.

Οι κανόνες που διέπουν τους διακανονισμούς με εντολές πληρωμής δεν ισχύουν μόνο για τη σχέση μεταξύ τράπεζας και κατόχου λογαριασμού με τη συγκεκριμένη τράπεζα. Μια εντολή μεταφοράς κεφαλαίων μπορεί επίσης να γίνει αποδεκτή από μια τράπεζα από πρόσωπο με το οποίο δεν υπάρχει συμβατική σχέση τραπεζικού λογαριασμού. Ωστόσο, ακόμη και σε αυτήν την περίπτωση, η εκτέλεση μιας τέτοιας εντολής πληρωμής πρέπει να συμμορφώνεται με τους κανόνες που ορίζονται στην § 2 Κεφ. 46 ΑΚ, εκτός εάν ο νόμος ή οι τραπεζικοί κανόνες ορίζουν διαφορετικά ή δεν έρχεται σε αντίθεση με την ουσία των σχέσεων αυτών (ρήτρα 2 του άρθρου 863 ΑΚ).

Απαραίτητη προϋπόθεση για να αποδεχτεί η τράπεζα εντολή πληρωμής για μεταφορά χρημάτων προς εκτέλεση είναι η συμμόρφωσή της με τις απαιτήσεις για το περιεχόμενο και τη μορφή της εντολής πληρωμής. Τέτοιες απαιτήσεις καθορίζονται από το νόμο και τους τραπεζικούς κανόνες που εκδίδονται σύμφωνα με αυτόν. Σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο "Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)" (άρθρο 80), οι κανόνες, τα έντυπα και τα πρότυπα για πληρωμές χωρίς μετρητά καθορίζονται από την Τράπεζα της Ρωσίας. Έτσι, επί του παρόντος, οι εντολές πληρωμής που υποβάλλονται στην τράπεζα πρέπει να συμμορφώνονται με τους κανονισμούς για πληρωμές χωρίς μετρητά στη Ρωσική Ομοσπονδία, που εγκρίθηκαν από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας στις 9 Ιουλίου 1992, λαμβάνοντας υπόψη τις αλλαγές που εισάγει η επιστολή της Τράπεζας της Ρωσίας, της 19ης Μαΐου 1993, αριθ. 37 «Σχετικά με τις τροποποιήσεις των κανονισμών για τις πληρωμές χωρίς μετρητά στη Ρωσική Ομοσπονδία».

Οι εντολές πληρωμής υποβάλλονται στην τράπεζα με τη μορφή του καθιερωμένου εντύπου και πρέπει να περιέχουν:

όνομα του εγγράφου διακανονισμού·

αριθμός της εντολής πληρωμής, ημέρα, μήνας, έτος έκδοσής της·

τον αριθμό της τράπεζας του πληρωτή, το όνομά της (ή την ονομασία της εταιρείας)·

το όνομα του πληρωτή, τον αριθμό του τραπεζικού του λογαριασμού·

το όνομα του παραλήπτη των κεφαλαίων, τον αριθμό του τραπεζικού του λογαριασμού·

όνομα της τράπεζας του δικαιούχου και τον αριθμό της·

σκοπός της πληρωμής;

το ποσό πληρωμής, που αναγράφεται με αριθμούς και λέξεις.

Το πρώτο αντίγραφο της εντολής πληρωμής πρέπει να υπογράφεται από τους εκπροσώπους του οργανισμού πληρωμών και να σφραγίζεται.

Οι εντολές πληρωμής γίνονται δεκτές από την τράπεζα για εκτέλεση με την παρουσία υπογραφών που εκδίδονται από στελέχη οργανισμών που έχουν το δικαίωμα να υπογράφουν για διακανονισμό και χρηματικές συναλλαγές σε τραπεζικούς λογαριασμούς. Όσον αφορά τα εντάλματα πληρωμής που εκδίδονται από μεμονωμένο επιχειρηματία, πρέπει να φέρουν την υπογραφή που αναγράφεται στο δείγμα της κάρτας υπογραφής, χωρίς αποτύπωμα σφραγίδας.

Οι εντολές γίνονται δεκτές από τον πληρωτή για εκτέλεση μόνο εάν υπάρχουν κεφάλαια στον λογαριασμό του, εκτός εάν συμφωνηθεί διαφορετικά μεταξύ της τράπεζας και του κατόχου του λογαριασμού.

Σε περίπτωση ομοιόμορφων και μόνιμων σχέσεων μεταξύ των αντισυμβαλλομένων βάσει της σύμβασης, οι διακανονισμοί μεταξύ τους μπορούν να πραγματοποιούνται με τη σειρά των προγραμματισμένων πληρωμών χρησιμοποιώντας εντολές πληρωμής σε διακανονισμούς.

Σύμφωνα με την παράγραφο 2 του άρθρου. 864 του Αστικού Κώδικα, η τράπεζα έχει τη δυνατότητα να διευκρινίσει το περιεχόμενο της εντολής πληρωμής σε περιπτώσεις που δεν πληροί τις απαιτήσεις για το περιεχόμενο και τη μορφή της, αποστέλλοντας αίτημα στον πληρωτή αμέσως μετά την παραλαβή της εντολής πληρωμής από αυτόν. Θεωρείται ότι η προθεσμία για την απάντηση του πληρωτή σε ένα τέτοιο αίτημα τράπεζας θα καθοριστεί από το νόμο ή τους τραπεζικούς κανόνες και μέχρι εκείνη τη στιγμή θα πρέπει να θεωρείται ότι η απάντηση πρέπει να δοθεί από τον πληρωτή εντός εύλογου χρονικού διαστήματος, η διάρκεια του οποίου θα πρέπει να καθορίζεται με βάση την τοποθεσία του κατόχου του λογαριασμού, τη διαθεσιμότητα των συνδέσεων επικοινωνίας και άλλες ειδικές περιστάσεις. Εάν η τράπεζα δεν λάβει απάντηση στο αίτημά της εντός της καθορισμένης (ή εύλογης) προθεσμίας, η τράπεζα αποκτά το δικαίωμα να αφήσει την εντολή πληρωμής χωρίς εκτέλεση και να την επιστρέψει στον πληρωτή. Είναι αλήθεια ότι διαφορετικά μπορεί να προβλέπεται από το νόμο, τους τραπεζικούς κανόνες που θεσπίζονται σύμφωνα με αυτόν ή από συμφωνία μεταξύ της τράπεζας και του πληρωτή.

Οι εντολές πληρωμής που λαμβάνονται από την τράπεζα πρέπει να εκτελούνται με τη σειρά προτεραιότητας που καθορίζεται από το άρθρο. 855 ΑΚ (άρθρο 3 του άρθρου 864). Από την άποψη αυτή, θα πρέπει να τονιστεί ότι οι εντολές πληρωμής για τη μεταφορά κεφαλαίων στον αντισυμβαλλόμενο βάσει της συμφωνίας αναφέρονται σε έγγραφα πληρωμής που, εάν τα κεφάλαια στον λογαριασμό του πληρωτή δεν επαρκούν για να ικανοποιήσουν όλες τις απαιτήσεις που τίθενται σε αυτόν, εκτελούνται από τον τράπεζα στην πέμπτη θέση μετά τη χρέωση των κεφαλαίων προκειμένου να ικανοποιηθούν οι προϋποθέσεις για εκτελεστές αποφάσεις των δικαστηρίων και παραστατικά πληρωμής προηγούμενων ουρών.

Η εκτέλεση της εντολής πληρωμής του πληρωτή συνίσταται στο γεγονός ότι η τράπεζα που την αποδέχτηκε είναι υποχρεωμένη να μεταφέρει το ποσό που αναφέρεται στην εντολή στην τράπεζα στην οποία έχει ανοίξει ο λογαριασμός του δικαιούχου (αναγράφεται επίσης στην εντολή πληρωμής) για να πιστωθεί στην λογαριασμό δικαιούχου εντός της ταχθείσας προθεσμίας (άρθρο 865 ΑΚ).

Με αυτόν τον τρόπο εκτελείται η εντολή πληρωμής του πληρωτή σε μια κατάσταση όπου οι τράπεζες που εξυπηρετούν τον πληρωτή και τον αποδέκτη των κεφαλαίων συνδέονται με σχέσεις ανταποκριτών. Σε άλλες περιπτώσεις, η τράπεζα που έλαβε την εντολή πληρωμής του πληρωτή έχει το δικαίωμα να προσελκύσει άλλες τράπεζες για να εκτελέσουν πράξεις μεταφοράς χρημάτων στον λογαριασμό που καθορίζεται στην εντολή πληρωμής του πελάτη. Ως εκ τούτου, η τράπεζα του πληρωτή μπορεί, κατά την κρίση της, να επιλέξει τη βέλτιστη δομή της σχέσης τραπεζικής μεταφοράς.

Ο νόμος καθόριζε την υποχρέωση της τράπεζας να ενημερώνει αμέσως τον πληρωτή κατόπιν αιτήματός του για την εκτέλεση της εντολής πληρωμής (παρ. 3 του άρθρου 865 ΑΚ). Η διαδικασία σύνταξης και το περιεχόμενο της ειδοποίησης της τράπεζας για την εκτέλεση της εντολής πληρωμής του πληρωτή πρέπει να καθορίζονται από νόμο ή τραπεζικούς κανόνες που εκδίδονται σύμφωνα με αυτόν. Ωστόσο, ακόμη και τώρα τα μέρη δεν στερούνται τη δυνατότητα να επιλύσουν αυτό το ζήτημα στη σχετική σύμβαση τραπεζικού λογαριασμού. Η μη εκπλήρωση της υποχρέωσης της τράπεζας να ενημερώσει τον πληρωτή για την εκτέλεση της παραγγελίας του θεωρείται παράβαση συμβατικών υποχρεώσεων και συνεπάγεται την εφαρμογή μέτρων αστικής ευθύνης σε αυτόν.

Σε περίπτωση μη εκτέλεσης ή πλημμελούς εκτέλεσης της εντολής του πελάτη, η τράπεζα ευθύνεται για τους λόγους και το ποσό που προβλέπεται στο παρ. 25 ΑΚ (άρθρο 3 του άρθρου 866 ΑΚ). Αυτό σημαίνει ότι σε περίπτωση μη εκτέλεσης ή ακατάλληλης εκτέλεσης της εντολής πληρωμής του πελάτη, η τράπεζα ενεργώντας ως οφειλέτης βάσει της υποχρέωσης που απορρέει από αυτή την εντολή υποχρεούται να αποζημιώσει τον πελάτη (πιστωτή) για όλες τις ζημίες που προκλήθηκαν από αυτήν σύμφωνα με τους κανόνες που προβλέπονται στο άρθρο. 15 ΑΚ (άρθρο 393 ΑΚ).

Σε περιπτώσεις που η μη εκτέλεση ή ακατάλληλη εκτέλεση εντολής πληρωμής συνέβη λόγω παραβίασης των κανόνων για την πραγματοποίηση συναλλαγών διακανονισμού από τράπεζα που συμμετέχει στην εκτέλεση πράξεων διακανονισμού, η ευθύνη μπορεί να επιβληθεί από το δικαστήριο απευθείας στην υπαίτια τράπεζα (παράγραφος 2 του άρθρου 866 ΑΚ). Αυτός ο κανόνας μπορεί να θεωρηθεί ως διάταξη που προβλέπεται από το νόμο, η οποία επιτρέπει την ευθύνη να φέρει τρίτος που είναι ο άμεσος εκτελεστής της υποχρέωσης. Και υπό αυτή την έννοια, ο καθορισμένος κανόνας αντιστοιχεί πλήρως στον κανόνα που περιέχεται στο άρθρο. 403 ΓΚ.

Θα πρέπει η τράπεζα που αποδέχτηκε την εντολή πληρωμής να είναι υπεύθυνη για τις ενέργειες της τράπεζας που εξυπηρετεί τον αποδέκτη κεφαλαίων για μη πίστωση ή μη έγκαιρη πίστωση στον τραπεζικό του λογαριασμό; Σε αυτή την περίπτωση θα θεωρηθεί ότι έχει εκπληρώσει τη χρηματική του υποχρέωση; Όταν απαντάτε σε αυτές τις ερωτήσεις, είναι απαραίτητο να προχωρήσετε από το γεγονός ότι ο τόπος εκπλήρωσης μιας χρηματικής υποχρέωσης είναι η τοποθεσία του πιστωτή (άρθρο 316 ΑΚ), δηλαδή, στην περίπτωση αυτή, η τοποθεσία των κεφαλαίων του, που είναι η τράπεζα που εξυπηρετεί τον πιστωτή. Ο πιστωτής έχει το δικαίωμα να αξιώσει έναντι αυτής της τράπεζας που προκύπτει από τη συμφωνία τραπεζικού λογαριασμού, συμπεριλαμβανομένου του δικαιώματος να απαιτήσει την έγκαιρη μεταφορά των κεφαλαίων που έλαβε στη διεύθυνσή του στον τραπεζικό λογαριασμό που έχει ανοίξει στη συγκεκριμένη τράπεζα. Η αδυναμία εκπλήρωσης ή ακατάλληλης εκτέλεσης από την τράπεζα των υποχρεώσεών της να πιστώσει τον τραπεζικό λογαριασμό του πελάτη με τα κεφάλαια που έλαβε συνεπάγεται την εφαρμογή ευθύνης, συμπεριλαμβανομένης της αποζημίωσης για ζημίες. Ο οφειλέτης (πληρωτής) βάσει της κύριας χρηματικής υποχρέωσης δεν μπορεί να αναλάβει τον κίνδυνο που σχετίζεται με την επιλογή από τον πιστωτή της τράπεζας που την εξυπηρετεί. Επομένως, μια τέτοια χρηματική υποχρέωση θα πρέπει να θεωρείται ότι έχει εκπληρωθεί από τη στιγμή που τα κεφάλαια πιστώνονται στον ανταποκριτή λογαριασμό της τράπεζας που εξυπηρετεί τον πιστωτή (αποδέκτη των κεφαλαίων). Αντίστοιχα, η ευθύνη της τράπεζας που αποδέχθηκε την εντολή πληρωμής από τον πληρωτή θα πρέπει να περιορίζεται στη στιγμή που λαμβάνονται τα κεφάλαια στον λογαριασμό ανταποκριτή της τράπεζας που εξυπηρετεί τον παραλήπτη των κεφαλαίων.

Η τράπεζα που εξυπηρετεί τον πληρωτή, καθώς και η τράπεζα που εξυπηρετεί τον αποδέκτη κεφαλαίων, μπορεί να θεωρηθεί υπεύθυνη με τη μορφή ποινής για καθυστερημένη χρέωση ή μεταφορά χρημάτων στην εντολή πληρωμής του πελάτη και, κατά συνέπεια, για την καθυστερημένη πίστωσή τους στον λογαριασμό του παραλήπτη (άρθρο 886 ΑΚ). Η ποινή αυτή σε σχέση με ζημίες συμψηφίζεται.

Όσον αφορά τις τράπεζες που εμπλέκονται στην πραγματοποίηση τραπεζικού εμβάσματος, σε περιπτώσεις όπου η παραβίαση των κανόνων διενέργειας συναλλαγών διακανονισμού είχε ως αποτέλεσμα την παράνομη παρακράτηση κεφαλαίων, υποχρεούνται να καταβάλουν τόκους στον πληρωτή για τη χρήση τρίτων. μετρητάμε τον τρόπο και το ποσό που προβλέπεται στο άρθ. 395 GK. Συμψηφίζονται και τα αναγραφόμενα ποσοστά σε σχέση με ζημίες.