Ang mga settlement sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad ay ang pinakakaraniwang paraan ng mga pagbabayad na hindi cash.

Ang kahulugan ng paraan ng pagbabayad na ito ay nakapaloob sa talata 1 ng Art. 863 ng Civil Code ng Russian Federation: kapag nagsasagawa ng mga pagbabayad sa pamamagitan ng order ng pagbabayad, ang bangko ay nagsasagawa, sa ngalan ng nagbabayad, sa gastos ng mga pondo sa kanyang account, upang ilipat ang isang tiyak na halaga ng pera sa account ng tao ipinahiwatig ng nagbabayad dito o sa ibang bangko sa loob ng panahon na itinakda ng batas o itinatag alinsunod dito, kung higit pa ang isang maikling panahon ay hindi ibinigay para sa kasunduan sa bank account o hindi natutukoy ng mga kaugalian ng paglilipat ng negosyo na ginagamit sa pagbabangko pagsasanay.

Mga palatandaan na nagpapakilala sa mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad:

a) ang kasunduan ay ginawa sa ngalan ng nagbabayad.

b) ang pagbabayad ay ginawa sa gastos ng mga pondo sa account ng nagbabayad. Ang Civil Code ay nagbibigay para sa posibilidad ng pagkalkula gamit ang form na ito din kapag ang nagbabayad ay walang bank account (clause 2, artikulo 863 ng Civil Code ng Russian Federation). Pangunahing naaangkop ito sa isang sitwasyon kung saan ang isang indibidwal ay nagsisilbing nagbabayad, nagdedeposito ng cash sa cash desk ng bangko at sabay-sabay na inililipat ito sa tatanggap;

c) inililipat ang mga pondo sa account ng isang partikular na benepisyaryo na tinukoy ng nagbabayad. Parehong ang Civil Code ng Russian Federation at ang kasalukuyang mga patakaran sa pagbabangko sa mga settlement ay nagbibigay para sa paggamit ng isang order ng pagbabayad lamang kung mayroong isang account ng tatanggap;

d) ang paglipat ng isang kabuuan ng pera ay isinasagawa sa loob ng isang tiyak na tagal ng panahon. Ang mga pondo ay dapat ilipat, tulad ng nabanggit, nang hindi lalampas sa susunod na araw ng negosyo mula sa petsa ng pagsusumite ng dokumento ng pagbabayad sa bangko, i.e. order ng pagbabayad.

Obligado ang bangko na isagawa ang order ng pagbabayad na napapailalim sa dalawang kundisyon, ang katuparan nito ay nakasalalay sa nagbabayad.

Una. Ang nilalaman ng order ng pagbabayad ay dapat sumunod sa mga itinatag na kinakailangan.

Ang Civil Code ng Russian Federation ay nagtatatag hindi lamang ang obligasyon ng bangko na i-verify ang katuparan ng kondisyong ito, ngunit din, kung ang isang pagkakaiba ay natagpuan, agad na humiling mula sa nagbabayad na paglilinaw ng nilalaman ng order. Kung hindi tumugon ang nagbabayad sa loob ng makatwirang panahon, ang order ng pagbabayad ay mananatiling hindi naisakatuparan.

Pangalawa. Sapat ng mga pondo sa account ng nagbabayad. Kung walang sapat na pondo, hindi isasagawa ng bangko ang order sa pagbabayad kahit na bahagyang, maliban sa kaso kung saan ang kasunduan sa bank account ay naglalaman ng isang kondisyon sa pag-kredito sa account.

Ang Civil Code ng Russian Federation ay nagtatatag ng isang tiyak na pagkakasunud-sunod ng mga pagbabayad mula sa isang kasalukuyang account (Artikulo 855).

Isang mahalagang tanong: mula sa anong sandali ang order ng pagbabayad ay itinuturing na naisakatuparan ng bangko? Sa Art. 863 ng Civil Code ng Russian Federation ay literal na nagsasabi na ang bangko ay nagsasagawa na ilipat ang halaga ng pera "sa account ng taong ipinahiwatig ng nagbabayad", na, tila, ay nagpapahiwatig ng katuparan ng obligasyong ito mula sa sandaling ang ang pera ay kredito sa account ng tatanggap. Sa katunayan, ang paglilipat ng pera sa account ng benepisyaryo ay hindi nakasalalay sa bangko ng nagbabayad, ito ay responsibilidad ng bangko ng benepisyaryo. Ang bangko ng nagbabayad ay obligadong tiyakin ang pagtanggap ng mga pondo sa account ng kasulatan ng bangko ng benepisyaryo na binuksan kasama ang settlement at cash center ng Central Bank ng Russian Federation o bangko ng nagbabayad. Ito ay mula sa sandaling ito na ang bangko ng nagbabayad ay itinuturing na natupad ang obligasyon nito.

Pinapayagan ng batas ang bangko ng nagbabayad na akitin ang iba pang mga bangko upang magsagawa ng mga operasyon upang maglipat ng mga pondo sa account na tinukoy sa utos ng kliyente (sugnay 2 ng artikulo 865 ng Civil Code ng Russian Federation).

Ang pangunahing sukatan ng pananagutan kung saan ang bangko ay maaaring hawakan ay ang pagbabayad ng isang parusa na itinakda ng kasunduan sa kliyente para sa paglabag sa deadline para sa pagpapatupad ng isang order sa pagbabayad o, sa kawalan ng naturang probisyon sa kasunduan, ang pagbabayad ng interes sa batayan ng Art. 395 ng Civil Code ng Russian Federation para sa iligal na pagbawas ng mga pondo. Maaari ding mabawi ng bangko ang mga pagkalugi na dulot ng nagbabayad sa pamamagitan ng hindi pagpapatupad o hindi wastong pagpapatupad ng order ng pagbabayad.

Halimbawa. Noong Hunyo 17, si Sorokin (IP), isang indibidwal na negosyante, ay nagpakita ng isang order sa pagbabayad sa bangko para sa paglilipat sa nagbebenta - Regionstroy LLC (LLC) ng isang kabuuan ng pera sa halagang 240 libong rubles dahil sa LLC bilang pagbabayad para sa semento . Ang kontrata sa pagitan ng LLC at ng indibidwal na negosyante ay nagtatag ng isang deadline ng pagbabayad - hanggang Hunyo 20; ang parusa para sa paglabag sa deadline ng pagbabayad ay itinakda sa 0.5% ng halaga ng pagbabayad bawat araw.

Inilipat lang ng bangko ang halagang ito noong Hunyo 25. Sa parehong araw, ang mga pondo ay na-kredito sa bank account ng LLC. Para sa paglabag sa deadline ng pagbabayad, ang IP ay nagbabayad ng multa sa LLC sa kabuuang halaga na 6 na libong rubles. Ang halagang ito ay isang pagkawala para sa indibidwal na negosyante at napapailalim sa pagbawi mula sa bangko, dahil ang huli ay hindi naglipat ng halaga ng pera sa loob ng susunod na araw pagkatapos ng pagsusumite ng order ng pagbabayad.

Ang bangko ay mananagot sa nagbabayad nang walang kasalanan, dahil ito ang paksa aktibidad ng entrepreneurial(Artikulo 401 ng Civil Code ng Russian Federation).

Mga settlement sa ilalim ng letter of credit

Ang isang sulat ng kredito ay isang paraan ng mga pagbabayad na hindi cash na binuo ng kasanayan sa pagbabangko upang maprotektahan ang mga interes ng bumibili at nagbebenta. Sa kaso ng pagbabayad sa pamamagitan ng order ng pagbabayad, ang nagbebenta, na nagpapadala ng mga kalakal nang walang prepayment, ay maaaring hindi makatanggap ng pera na dapat bayaran sa kanya sa huli. Katulad nito, ang bumibili, na gumagawa ng paunang bayad, ay maaaring mawalan ng produkto. Ang mga problemang ito ay malulutas lamang sa pamamagitan ng isang sulat ng credit na paraan ng pagbabayad, kung saan ang nagbabayad ay naghihiwalay ng mga pondo sa bangko nang maaga upang bayaran ang mga kalakal, na isang garantiya ng pagbabayad para sa nagbebenta, at sa parehong oras, ang nagbebenta ay tumatanggap ng pera pagkatapos lamang magsumite ng ilang mga dokumento sa bangko, na nagpapahiwatig na siya ay gumanap, na mapagkakatiwalaang tinitiyak ang mga interes ng nagbabayad at pinoprotektahan siya mula sa hindi katapatan ng nagbebenta.

Ang kahulugan ng isang letter of credit na paraan ng pagbabayad ay nakapaloob sa Art. 867 ng Civil Code ng Russian Federation at ang mga sumusunod.

Kapag nag-aayos sa ilalim ng isang liham ng kredito, ang isang bangko na kumikilos sa ngalan ng nagbabayad upang magbukas ng isang liham ng kredito at alinsunod sa mga tagubilin nito (bangko na nag-isyu) ay nagsasagawa na magbayad sa tatanggap ng mga pondo o magbayad, tanggapin o diskwento sa isang bill ng palitan o pahintulutan ang isa pang bangko (bangko na tagapagpatupad) na magbayad sa mga pondo ng tatanggap o magbayad, tumanggap o magdiskwento ng bill of exchange.

Ang mga pangunahing tampok ng paraan ng pagbabayad ng letter of credit:

a) ang pagbabayad sa ilalim ng isang liham ng kredito ay ginawa napapailalim sa pagsusumite ng tatanggap ng mga pondo sa nagpapatupad na bangko ng mga dokumento, ang komposisyon kung saan at ang mga kinakailangan para sa form ay ibinigay ng nagbabayad kapag nagbukas ng isang liham ng kredito;

b) ang paghihiwalay ng liham ng kredito mula sa pangunahing kontrata, alinsunod sa kung saan ito ay binuksan (ang pormalidad ng liham ng kredito). Ang pagbabayad sa ilalim ng isang sulat ng kredito ay ginawa, tulad ng nabanggit, na may pormal na pagsunod sa mga dokumento na isinumite ng nagbabayad sa bangko at hindi nakasalalay sa kalidad ng pagpapatupad ng pangunahing kontrata.

Clause 7 ng Information Letter ng Presidium ng Supreme Arbitration Court ng Russian Federation ng Enero 15, 1999 N 39 "Repasuhin ang kasanayan sa paglutas ng mga hindi pagkakaunawaan na may kaugnayan sa paggamit ng mga sulat ng kredito at mga paraan ng pagkolekta ng pagbabayad."

Mga paksa ng mga relasyon na nagmumula sa koneksyon na may letter of credit operation:

Nagbabayad (nagsusumite ng isang aplikasyon para sa pagbubukas ng isang sulat ng kredito at nagbibigay ng mga pondo);

Ang bangko ng nagbabayad (issuing bank) (ay obligadong magbayad sa tatanggap ng mga pondo o magbigay ng naturang awtoridad sa executing bank);

Ang bangko ng benepisyaryo (nagpapatupad na bangko) (naroroon sa mga pag-aayos kung ito ay kasangkot ng nag-isyu na bangko upang magbayad sa ilalim ng isang sulat ng kredito; kung hindi ito kasangkot, kung gayon ang mga tungkulin nito ay ginagampanan ng nag-isyu na bangko);

Tatanggap ng mga pondo (nagsusumite sa executing bank ng mga dokumento na itinakda ng mga tuntunin ng liham ng kredito, at tumatanggap ng mga pondo).

Sa eskematiko, ang ugnayan sa pagitan ng mga kalahok sa mga transaksyong liham ng kredito ay may kasamang apat na yugto.

Unang yugto- isang tagubilin mula sa nagbabayad sa bangkong nagbigay upang magbukas (mag-isyu) ng isang liham ng kredito na may mga tagubilin sa pagbabayad.

Pangalawang yugto ay binubuo sa paglipat ng mga kapangyarihan upang gumawa ng mga pagbabayad mula sa nag-isyu na bangko patungo sa nagpapatupad na bangko (benepisyaryo na bangko).

Ikatlong yugto- pagtatanghal ng nagbebenta (benepisyaryo) ng mga dokumento na tinukoy sa liham ng kredito at nagpapahiwatig ng pagpapadala ng mga kalakal .

Huling yugto- pagbabayad ng executing bank laban sa mga dokumentong tinanggap nito.

Ang letter of credit na paraan ng pagbabayad ay ang tanging paraan ng hindi cash na pagbabayad, na nahahati sa mga uri:

a) Sakop (nadeposito) at walang takip (garantisadong) letter of credit.

Sakop na liham ng kredito- isang liham ng kredito, sa pagbubukas kung saan obligado ang nag-isyu na bangko na ilipat ang halaga ng liham ng kredito (sakop) sa gastos ng nagbabayad o ang pautang na ipinagkaloob sa kanya sa pagtatapon ng nagpapatupad na bangko para sa buong tagal ng ang obligasyon ng issuing bank.

Walang takip na liham ng kredito- isang liham ng kredito, sa pagbubukas kung saan ang nagpapatupad na bangko ay binibigyan ng karapatang isulat ang buong halaga ng liham ng kredito mula sa account ng nag-isyu na bangko na pinapanatili nito.

Ang isang sakop na liham ng kredito ay hindi gaanong kapaki-pakinabang para sa nagbabayad, dahil, sa pagbubukas ng isang liham ng kredito, siya ay obligadong paghiwalayin ang isang tiyak na halaga ng pera para sa mga pag-aayos sa ilalim ng isang liham ng kredito, habang kapag gumagamit ng isang walang takip na liham ng kredito, tulad ng isang hindi nagaganap ang paglilipat ng mga pondo, at ang kinakailangang halaga ay nade-debit sa oras ng pagbabayad.

b) Maaaring bawiin at hindi mababawi na sulat ng kredito.

maaaring bawiin ang isang sulat ng kredito ay kinikilala, na maaaring baguhin o kanselahin ng nag-isyu na bangko nang walang paunang abiso sa tatanggap ng mga pondo.

Ang isang liham ng kredito ay itinuturing na hindi na mababawi na hindi maaaring kanselahin nang walang pahintulot ng tatanggap ng mga pondo.

Ang isang hindi mababawi na liham ng kredito ay mas maginhawa (maaasahan) para sa tatanggap ng mga pondo, dahil ang liham ng kredito ay hindi maaaring kanselahin nang wala ang kanyang pahintulot.

Ang isang hindi mababawi na liham ng kredito ay maaaring makumpirma kung ang nagpapatupad na bangko ay may obligasyon, dagdag sa obligasyon ng nag-isyu na bangko, na magbayad alinsunod sa mga tuntunin ng liham ng kredito. Para sa tatanggap ng mga pondo, nangangahulugan ito ng karagdagang garantiya ng pagbabayad, dahil ang pagkumpleto nito ay ginagarantiyahan hindi lamang ng nag-isyu na bangko, kundi pati na rin ng nagpapatupad na bangko na nagsisilbi sa tatanggap ng mga pondo.

Ang pagpapatupad ng isang liham ng kredito ay binubuo ng dalawang yugto:

Pagsusumite ng mga dokumento ng tatanggap ng mga pondo sa executing bank;

Pagbabayad.

Sa unang yugto, ang tatanggap ang mga pondo ay nagsusumite sa mga nagpapatupad ng mga dokumento sa bangko na dapat ganap na sumunod sa mga tuntunin ng liham ng kredito. Ang pagbabayad sa ilalim ng sulat ng kredito ay hindi ginawa kung ang bangko ay nakakita ng pagkakaiba sa kahit isa sa mga kundisyon na tinukoy sa sulat ng kredito. Sa kasong ito, ang executing bank ay tumangging tanggapin ang mga dokumento.

Sa ikalawang yugto, mayroon pagbabayad sa ilalim ng isang sulat ng kredito, kapag ang hinirang na bangko ay naglipat ng mga pondo sa account ng benepisyaryo. Ang nag-isyu na bangko ay obligadong ibalik sa tagapagpatupad na bangko para sa mga gastos na natamo nito sa pagbabayad. Ibinabalik ng nagbabayad ang nag-isyu na bangko para sa mga gastos nito.

Alin legal na kahihinatnan ay nangyayari kung ang executing bank ay gumawa ng isang pagbabayad sa ilalim ng letter of credit nang mali, i.e. sa mga dokumentong isinumite ng tatanggap na hindi sumusunod sa mga tuntunin ng sulat ng kredito? Sa ganoong sitwasyon, ang lahat ng mga gastos sa pagbabayad ay sasagutin ng nagpapatupad na bangko na nagkamali - alinsunod sa talata 2 ng Art. 871 ng Civil Code ng Russian Federation, ang nag-isyu na bangko ay may karapatang humiling mula sa hinirang na bangko ng halagang ibinayad sa tatanggap ng mga pondo na lumalabag sa mga tuntunin ng liham ng kredito, at para sa isang walang takip na liham ng kredito ay tumanggi na ibalik ang mga halagang binayaran.

Isang responsibilidad:

Bilang isang pangkalahatang tuntunin, para sa paglabag sa mga tuntunin ng isang sulat ng kredito, ang nag-isyu na bangko ay may pananagutan sa nagbabayad, at ang nagpapatupad na bangko - sa nag-isyu na bangko (clause 1, artikulo 872 ng Civil Code ng Russian Federation).

Ang batayan ng pananagutan na ito ay may dalawang paglilinaw (sugnay 2 ng artikulo 872 ng Civil Code ng Russian Federation):

Sa kaganapan ng hindi makatwirang pagtanggi ng hinirang na bangko na magbayad ng mga pondo sa ilalim ng sakop o nakumpirmang sulat ng kredito, ang pananagutan sa tatanggap ng mga pondo ay maaaring italaga sa hinirang na bangko;

Sa kaso ng maling pagbabayad ng nagpapatupad na bangko ng mga pondo sa ilalim ng sakop o nakumpirmang sulat ng kredito dahil sa paglabag sa mga tuntunin ng sulat ng kredito, ang responsibilidad sa nagbabayad ay maaaring italaga sa nagpapatupad na bangko.

Mga settlement para sa koleksyon.

Hindi tulad ng mga settlement sa ilalim ng letter of credit at payment orders, ang collection settlements ay isang banking operation para humingi ng bayad mula sa nagbabayad; kasabay nito, ang inisyatiba sa pagtanggap ng bayad ay nagmumula sa tatanggap ng mga pondo, at ang mga pondo ay na-debit ng bangko mula sa account ng nagbabayad batay sa mga dokumento ng pag-areglo na isinumite ng tatanggap ng mga pondo.

Ang isang collection operation ay kabaligtaran ng isang letter of credit, dahil ang nagbabayad ay walang obligasyon na maglipat ng mga pondo nang maaga, hindi pa sila ma-claim mula sa kanya. Samakatuwid, ang koleksyon ay nagbibigay ng mas kaunting mga garantiya ng pagbabayad sa nagbebenta (kontratista), ngunit ito ay mas kumikita para sa nagbabayad (buyer, customer), na hindi nag-freeze ng kanyang kapital sa trabaho at hindi nagdadala ng halaga ng pagpapautang.

Ang Artikulo 874 ng Civil Code ng Russian Federation ay naglalaman ng sumusunod na kahulugan ng mga settlement para sa koleksyon: kapag gumagawa ng mga settlement para sa koleksyon, ang bangko (issuing bank) ay nagsasagawa, sa ngalan ng kliyente, na gumawa ng mga aksyon sa gastos ng kliyente upang makatanggap. pagbabayad at (o) pagtanggap ng bayad mula sa nagbabayad.

Mga tampok na katangian pagkalkula ng koleksyon:

a) ang pag-aayos ng koleksyon ay sinimulan ng tatanggap ng mga pondo na nagtuturo sa kanyang bangko na tumanggap ng bayad mula sa nagbabayad;

b) ang mga pondo ay na-debit ng nagpapatupad na bangko mula sa account ng nagbabayad, kapwa sa kanyang paunang pahintulot (pagtanggap), at wala nito;

c) ang mga gastos sa pag-areglo ay sasagutin ng tatanggap ng mga pondo.

Ang dokumento ng settlement, na tinatawag na Civil Code, ay isang collection order. Ang kasalukuyang Regulasyon sa mga di-cash na pagbabayad ay nagbibigay para sa dalawang uri ng mga dokumento ng settlement:

Mga paghahabol sa pagbabayad, ang pagbabayad na maaaring gawin sa utos ng nagbabayad (na may pagtanggap) o nang wala ang kanyang order (nang walang pagtanggap);

Mga order sa pagkolekta, ang pagbabayad kung saan ginawa nang walang utos ng nagbabayad (sa isang hindi mapag-aalinlanganang paraan).

Ang mga order sa pagkolekta, alinsunod sa Mga Regulasyon sa mga pagbabayad na hindi cash, ay ginagamit sa mga kaso kung saan ang isang hindi mapag-aalinlanganang pamamaraan para sa pagkolekta ng mga pondo ay itinatag ng batas, kabilang ang para sa pagkolekta ng mga pondo ng mga katawan na gumaganap ng mga function ng kontrol (halimbawa, mga awtoridad sa buwis); para sa pagbawi sa ilalim ng mga dokumento ng ehekutibo;

Mga paksa ng mga relasyon na nagmumula na may kaugnayan sa pag-aayos ng mga koleksyon:

Tatanggap ng mga pondo (nagtuturo sa bangko na gumawa ng mga aksyon upang matanggap ang bayad);

Issuing bank (isinasagawa ang utos ng kliyente, nang nakapag-iisa o kasama ang executing bank);

Ang nagpapatupad na bangko (nagsasagawa ng pag-debit ng mga pondo mula sa account ng nagbabayad at (o) tumatanggap mula sa kanya ng pagtanggap para sa pagbabayad; ay isang bangko na nagsisilbi sa nagbabayad);

Ang nagbabayad (ang kanyang pakikilahok sa mga settlement ay maaaring aktibo, sa pamamagitan ng pagbibigay ng pahintulot na magbayad, o passive, kapag ang mga pondo ay na-debit mula sa account ng nagbabayad nang wala ang kanyang order).

Pagpapatupad ng isang order ng koleksyon, kahilingan sa pagbabayad. Alinsunod sa sugnay 8.3 ng Mga Regulasyon sa mga pagbabayad na hindi cash, ang mga kahilingan sa pagbabayad at mga order sa pagkolekta ay iniharap ng tatanggap ng mga pondo sa account ng nagbabayad sa pamamagitan ng bangko na nagsisilbi sa tatanggap ng mga pondo.

Ang nag-isyu na bangko na tumanggap ng mga dokumento ng settlement para sa koleksyon ay inaako ang obligasyon na ihatid ang mga ito sa kanilang destinasyon, i.e. sa bangko ng nagbabayad. Sinusuri ng bangko ng nagbabayad ang kawastuhan ng pagpapatupad ng mga dokumento ng pag-areglo at isinusulat ang mga pondo mula sa account ng nagbabayad sa pagkakasunud-sunod na itinatag ng Art. 855 ng Civil Code ng Russian Federation.

Kung ang kahilingan sa pagbabayad ay binayaran sa pagtanggap ng nagbabayad, aabisuhan siya ng tagapagpatupad ng bangko tungkol sa pagtanggap ng kahilingan sa pagbabayad, pagkatapos nito, kung ang nagbabayad ay may pahintulot (pagtanggap), i-debit ang pera mula sa kanyang account at ipadala ang mga ito sa nag-isyu na bangko ( pinipigilan ang kanyang kabayaran at mga gastos mula sa mga nakolektang halaga) , na, sa turn, ay nag-kredito sa mga ito sa account ng tatanggap ng mga pondo.

Ang mga bangko ay walang karapatan na isaalang-alang sa mga merito ang mga pagtutol ng mga nagbabayad na isulat ang mga pondo mula sa kanilang mga account sa isang hindi pagtanggap o hindi mapag-aalinlanganan na paraan.

Mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga tseke.

Ang isang tseke ay kinikilala bilang isang seguridad na naglalaman ng isang walang kundisyong utos ng drawer ng tseke sa bangko upang bayaran ang halagang nakasaad dito sa may hawak ng tseke.

Alinsunod sa talata 4 ng Art. 877 ng Civil Code ng Russian Federation, ang pagpapalabas ng isang tseke ay hindi pinapatay ang obligasyon sa pananalapi alinsunod sa kung saan ito ay inisyu. Ang obligasyon sa pananalapi ay ituturing na natupad lamang kapag ang tseke ay binayaran, i.e. pagtanggap ng isang kabuuan ng pera ng tatanggap ng mga pondo (may hawak ng tseke

Ang pamamaraang ito ng pagkalkula ay maaaring makilala ng mga sumusunod na tampok:

a) Ang nagbabayad ay magbibigay sa tatanggap ng mga pondo ng isang dokumentaryong seguridad - isang tseke;

b) ang tseke ay binabayaran sa gastos ng mga pondo ng drawer sa bank account; sa kasong ito, ang pagbabayad mismo ay ginawa ng bangko pagkatapos ipakita ang tseke para sa pagbabayad;

c) ang obligasyon na bayaran ang tseke ay abstract, diborsiyado mula sa pangunahing obligasyon kung saan ang pagpapatupad ay ginanap ("isang walang kondisyong order"). Ang kawalan ng bisa ng pangunahing kontrata ay hindi nakakaapekto sa obligasyon na bayaran ang tseke;

d) ang tseke ay hindi na mababawi, ibig sabihin. hindi maaaring bawiin bago matapos ang pagtatanghal para sa panahon ng pagbabayad.

Ang Civil Code ay nakikilala sa pagitan ng nominal at naililipat na mga tseke (Artikulo 880 ng Civil Code ng Russian Federation). Ang pagkakaiba ay ang isang nominal na tseke ay hindi napapailalim sa paglipat ng may-ari ng tseke (nagkakautangan sa ilalim ng pangunahing obligasyon) sa sinumang ibang tao, ngunit agad na iniharap sa bangko para sa pagbabayad. Ang isang tseke sa paglipat, tulad ng isang bill ng palitan, ay maaaring ilipat sa ibang tao ng walang limitasyong bilang ng beses sa pamamagitan ng paggawa ng isang pag-endorso sa tseke. Ibig sabihin, ang tseke sa paglipat ay isang order seguridad ibinibigay sa maydala.

Mga paksa ng legal na relasyon na nagmumula kaugnay ng pag-areglo sa pamamagitan ng tseke ay:

Check drawer (ay isang may utang sa isang obligasyon);

Ang may hawak ng tseke (sa una, ang entidad na ito ay ang pinagkakautangan sa ilalim ng pangunahing obligasyon, tumatanggap ng tseke mula sa may utang; pagkatapos, kung ang tseke ay maililipat, ang taong tumatanggap ng tseke sa pamamagitan ng pag-endorso ay maaaring ang may hawak ng tseke);

Ang nagbabayad (ang nagbabayad ay hindi ang may utang, tulad ng sa iba pang mga paraan ng pag-areglo, ngunit ang bangko kung saan ang drawer ay may isang account, kung saan ang tseke ay binabayaran sa dulo).

Sa kaso kapag ang isang tseke ay binayaran sa pamamagitan ng paglalagay nito para sa koleksyon, ang bangko na nagsisilbi sa may hawak ng tseke ay kalahok din sa proseso ng pag-aayos.

Ang paglipat ng mga karapatan sa isang tseke ay isinasagawa sa pamamagitan ng paggawa ng isang pag-endorso dito - isang pag-endorso, bilang isang resulta kung saan ang karapatang tumanggap ng mga pondo sa isang tseke ay inilipat sa nakakuha ng mga karapatan - ang nag-endorso

Upang makatanggap ng bayad sa pamamagitan ng tseke, dapat ipakita ng may hawak ng tseke ang tseke para sa pagbabayad. Magagawa ito sa dalawang paraan:

Sa pamamagitan ng direktang pagpapakita ng tseke sa bangkong naghahatid sa may hawak ng tseke;

Pag-cash ng tseke, i.e. sa pamamagitan ng pagpapakita ng tseke sa bangkong nagsisilbi sa may hawak ng tseke para sa koleksyon. Sa kasong ito, ang pagbabayad sa pamamagitan ng tseke ay ginawa sa paraang itinatag para sa pagpapatupad ng isang order ng koleksyon.

Ang taong nagbayad ng tseke ay may karapatang humiling na ibigay sa kanya ang tseke na may kasamang resibo para sa pagbabayad.

Ang pagtanggi na magbayad ng tseke ay dapat na sertipikado sa isa sa mga sumusunod na paraan:

a) paggawa ng protesta ng isang notaryo;

b) marka ng nagbabayad sa tseke na tumatangging bayaran ito;

c) isang marka ng nangongolekta na bangko na ang tseke ay ibinigay at hindi binayaran.

Ang payment order ay isang order mula sa isang enterprise patungo sa isang servicing bank upang maglipat ng isang tiyak na halaga ng pera mula sa account nito. Ang nagbabayad ay nagsusumite ng isang order sa bangko sa form ng itinatag na form. Ang mga order sa pagbabayad ay may bisa sa loob ng sampung araw mula sa petsa ng paglabas, hindi kasama ang araw ng paglabas. Sa pare-pareho at patuloy na paghahatid sa pagitan ng tagapagtustos at ng mamimili, ang mga pag-aayos sa pagitan nila ay maaaring isagawa sa pagkakasunud-sunod ng mga nakaplanong pagbabayad batay sa mga kasunduan gamit ang mga order sa pagbabayad sa mga kalkulasyon.

Ang mga paglilipat ng pera ay maaaring gawin sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad:

· para sa mga kalakal na ibinibigay, gawaing isinagawa, mga serbisyong ibinigay;

· sa mga badyet ng lahat ng antas at extra-budgetary na pondo;

· para sa layunin ng pagbabayad (paglalagay) ng mga kredito (mga pautang), mga deposito at pagbabayad ng interes sa kanila;

· sa pamamagitan ng mga utos mga indibidwal o pabor sa mga indibidwal (kabilang ang hindi pagbubukas ng account);

· para sa iba pang layuning itinakda ng batas o ng kontrata.

Kapag tumatanggap ng mga order sa pagbabayad, sinusuri ng operator ng bangko ang kawastuhan ng kanilang pagpuno at pagpapatupad. Sa lahat ng mga kopya ng mga order sa pagbabayad na tinanggap para sa pagpapatupad (maliban sa huli) sa field na "Natanggap ng bangko ng mga pagbabayad." inilalagay niya ang petsa ng pagtanggap ng order ng pagbabayad ng bangko. Ang huling kopya ng order ng pagbabayad ay ibinalik sa nagbabayad bilang kumpirmasyon ng pagtanggap ng order ng pagbabayad para sa pagpapatupad. Sa loob nito, sa patlang na "Mga Marka ng bangko", ang selyo ng bangko, ang petsa ng pagtanggap at ang pirma ng responsableng tagapagpatupad ay inilalagay.

Kapag gumagamit ng electronic settlement system, pati na rin ang client-bank system, ipinapadala ang isang elektronikong kopya ng order ng pagbabayad. Para sa paghahatid nito, maaaring gamitin ang iba't ibang mga channel ng komunikasyon, at ang isang elektronikong kopya ay pinatunayan ng isang analogue ng isang sulat-kamay na lagda. Kung kinakailangan, ang isang dokumento ay naka-print sa papel mula sa isang elektronikong kopya at ang mga kinakailangang patlang ay iginuhit dito.

Dapat tanggapin ng bangko ang mga order sa pagbabayad anuman ang pagkakaroon ng mga pondo sa account ng nagbabayad. Kung may kakulangan ng mga pondo sa account ng nagbabayad, at gayundin kung ang kasunduan sa bank account ay hindi nagbibigay ng isang overdraft para sa pagbabayad ng mga dokumento ng pag-areglo na labis sa mga pondo na magagamit sa account, ang mga order sa pagbabayad ay inilalagay sa isang file cabinet. Ito ay isang index ng card para sa off-balance account No. 90902 "Mga dokumento ng settlement na hindi binayaran sa oras". Ang lahat ng mga kopya ng order sa pagbabayad na inilagay sa index ng card ay dapat markahan sa anumang anyo tungkol sa pagkakalagay sa index ng card na may nakasaad na petsa. Ang mga dokumento sa file na ito ay binabayaran bilang mga pondo ay natanggap sa utos na itinatag ng Artikulo No. 855 ng Civil Code.

Pinapayagan ang bahagyang pagbabayad ng mga order ng pagbabayad mula sa file ng card sa off-balance account No. 90902. Sa kasong ito, gumagamit ang bangko ng order ng pagbabayad ng form No. 0401066. Ang form na ito ay katulad ng anyo ng isang order sa pagbabayad at ang pamamaraan para sa pagpuno nito ay tumutugma sa pangkalahatang pamamaraan para sa pagpuno ng mga form ng mga dokumento ng pag-areglo.

Ang pamamaraan ng mga pagbabayad sa pamamagitan ng order ng pagbabayad at ang mga transaksyon na ginamit sa kasong ito ay ipinapakita sa fig. 5.11. Narito ang isang opsyon sa pagkalkula gamit ang mga correspondent account na binuksan sa isang dibisyon ng Bank of Russia. Para sa kadalian ng pagsasaalang-alang, ang kaso ay pinili kapag ang mga correspondent account ng mga komersyal na bangko ay binuksan sa isang RCC. Ang mas kumplikadong mga scheme para sa pagpasa ng isang pagbabayad sa pamamagitan ng sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia ay tinalakay sa itaas.

kanin. 5. 1 1. Scheme ng pagbabayad sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad kapag gumagamit ng mga correspondent account sa cash settlement center:

1 - ang mamimili ay nagsumite ng isang order sa pagbabayad sa bangko sa dalawang kopya at natatanggap muli ang pangalawang kopya bilang isang resibo sa bangko o nagpapadala ng isang elektronikong bersyon sa pamamagitan ng sistema ng kliyente-bangko;

2 - ang bangko ng mamimili, batay sa unang kopya ng order ng pagbabayad o isang elektronikong bersyon na nilagdaan ng isang analogue ng isang sulat-kamay na lagda, ay nag-debit ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng mamimili;

3 - ipinapadala ng bangko ng mamimili ang rehistro at ang elektronikong bersyon ng order ng pagbabayad sa RCC;

4 - Ang RCC ay gumuhit ng isang transaksyon sa pagitan ng mga correspondent account ng mga komersyal na bangko;

5 - Nagpapadala ang RCC ng elektronikong bersyon ng order ng pagbabayad sa bangko ng nagbebenta;

6 - ang bangko ng nagbebenta, gamit ang elektronikong bersyon ng order ng pagbabayad, ay nag-kredito ng mga pondo sa settlement account ng nagbebenta;

7 - Nagpapadala ang RCC ng mga pahayag mula sa mga account ng correspondent sa mga komersyal na bangko;

8 - ang mga bangko ay naglalabas ng mga pahayag ng kanilang mga customer mula sa mga kasalukuyang account;

30101 - mga account ng kasulatan ng mga institusyon ng kredito sa Bank of Russia

30102 - mga account ng kasulatan ng mga institusyon ng kredito sa Bank of Russia

Ang mga correspondent account No. 30101 at No. 30102 na ipinapakita sa diagram ay may magkatulad na mga pangalan na "Correspondent account ng mga institusyon ng kredito sa Bank of Russia", ngunit ang una sa kanila ay pasibo at binuksan sa balanse ng Bank of Russia, at ang pangalawa ay aktibo at binuksan sa balanse ng isang komersyal na bangko. Sa diagram, ang kaliwang account sa RCC ay tumutugma sa bank account ng mamimili, at ang kanan ay sa bank account ng nagbebenta.

Ang isang order sa pagbabayad na ibinigay upang magbayad na ipinapakita sa diagram ay maaaring magmukhang katulad ng ipinapakita sa Figure 5.12. Hindi tulad ng scheme, ipinapakita nito ang buong bilang ng mga personal na account para sa mga account sa pag-areglo at para sa mga account ng correspondent. Tulad ng para sa mga account ng correspondent, ang order ng pagbabayad ay nagpapahiwatig ng correspondent account sa balanse ng Bank of Russia.

Sa mga column na "BIC" para sa bangko ng nagbabayad at sa bangko ng benepisyaryo, nakasaad ang kanilang mga bank identification code.

Ang istraktura ng BIC ay ang mga sumusunod:

digit 1, 2 - code ng Russia;

digit 3, 4 - code ng teritoryo ng Russian Federation (mga republika, teritoryo, rehiyon);

digit 5, 6 - ang huling dalawang character ng kondisyon na numero ng institusyon ng Bank of Russia;

digit 7, 8, 9 - mga pagtatalaga ng mga institusyon, mga dibisyon ng Bank of Russia at mga institusyon ng kredito.

Ang huling tatlong digit ay tumatagal sa mga sumusunod na halaga:

000 - para sa district at inter-district cash settlement centers;

001 - para sa head cash settlement centers;

002 - para sa iba pang mga institusyon at dibisyon ng Bank of Russia.

Upang magtalaga ng mga institusyon ng kredito, ang tatlong kategoryang ito ay kumukuha ng mga halaga mula 201 hanggang 999.

Fig.5. isa2. Isang halimbawa ng pagsagot sa isang payment order kapag gumagamit ng mga correspondent account na binuksan ng mga komersyal na bangko sa RCC

Kung, kapag kinakalkula sa pamamagitan ng order ng pagbabayad, hindi ang sistema ng pagbabayad ng Bank of Russia ang ginagamit, ngunit isang pribadong sistema ng pagbabayad na may direktang relasyon sa pagitan ng mga komersyal na bangko, kung gayon ang scheme ng pag-aayos ay magiging katulad ng ipinapakita sa Fig. 5.13.

kanin. 5. 1 3. Scheme ng mga settlement sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad kapag gumagamit ng mga direktang relasyon ng correspondent:

1 - ang mamimili ay nagsumite ng isang order sa pagbabayad sa bangko sa apat na kopya at natatanggap muli ang ikaapat na kopya bilang isang resibo sa bangko;

2 - ang bangko ng mamimili, batay sa unang kopya ng order ng pagbabayad, ay nag-debit ng mga pondo mula sa kasalukuyang account ng mamimili;

3 - ang bangko ng mamimili ay nagpapadala ng dalawang kopya ng order ng pagbabayad sa bangko ng nagbebenta;

4 - ang bangko ng nagbebenta, gamit ang pangalawang kopya ng order ng pagbabayad, ay nag-kredito ng mga pondo sa settlement account ng nagbebenta;

5 - ang bangko ng nagbebenta ay nag-isyu sa bangko ng mamimili ng isang katas mula sa account ng kasulatan;

6 - ang mga bangko ay naglalabas ng mga pahayag ng kanilang mga customer mula sa mga kasalukuyang account;

c h e t a b u x g a l t e r c o g o g u t a t :

30109 - mga account ng correspondent ng mga organisasyon ng kredito ng mga correspondent

30110 - mga correspondent account na may mga correspondent na institusyon ng kredito

40702 - mga komersyal na negosyo at organisasyon

Para sa isang pagbabago, ang diagram ay nagpapakita ng isang opsyon kapag ang pagkalkula ay isinasagawa sa pamamagitan ng isang order ng pagbabayad na inihanda sa papel. Ang order sa pagbabayad na naaayon sa opsyong ito ay kukuha ng form na ipinapakita sa Fig. 5.14. Dapat itong isaalang-alang na sa pagsasagawa, bilang isang panuntunan, ang mga naturang pag-aayos ay isinasagawa nang elektroniko, at pagkatapos ay ang elektronikong pagpapalitan ng isang order ng pagbabayad ay magaganap nang katulad sa nakaraang pamamaraan ng pag-areglo sa pamamagitan ng RCC.

kanin. 5.14. Isang halimbawa ng pagpuno ng isang order sa pagbabayad kapag gumagamit ng direktang mga relasyon ng koresponden sa pagitan ng mga komersyal na bangko

Ang pagkakaiba mula sa nakaraang order ng pagbabayad ay na sa field na "Uri ng pagbabayad" ito ay nakasulat "sa pamamagitan ng Mail", sa field na "Payer" ang kasalukuyang account at bangko ng nagbabayad ay ipinahiwatig, at sa field na "Account No. " sa tapat ng field na "Payer" ang correspondent account ng bangko ng nagbabayad ay ipinahiwatig sa correspondent bank. AT kasong ito ang bangko ng benepisyaryo ay nagsisilbing settlement bank. Dahil ang kasalukuyang account ng benepisyaryo ay matatagpuan sa settlement bank na ito, ang data sa mga field ng bangko ng nagbabayad at bangko ng benepisyaryo ay pareho.

Ang Bank of Russia sa pamamagitan ng Decree No. 2360-U na may petsang Disyembre 11, 2009 "Sa pamamaraan para sa pag-compile at pag-apply ng isang order sa bangko" ay nagpasimula ng isang bagong dokumento ng pag-aayos - isang order sa bangko. Magagamit ito kapag ang isang institusyon ng kredito ay nagsasagawa ng mga operasyon sa pag-aayos sa isang bank account, ang deposito (deposito) account ng customer ay binuksan sa institusyon ng kredito na iyon, sa mga kaso kung saan ang nagbabayad o tatanggap ay ang mismong institusyon ng kredito. Ang dokumento ay iginuhit ng institusyon ng kredito sa papel o sa sa elektronikong format ayon sa form No. 0401067. Ang isang bank order ay naka-attach sa extract mula sa personal na account ng kliyente, na sumasalamin sa mga operasyong isinagawa sa kanyang personal na account.

Ang isang order ng pagbabayad ay isang utos ng may-ari ng account (nagbabayad) sa bangko na naglilingkod sa kanya, na isinagawa ng isang dokumento ng pag-areglo, upang maglipat ng isang tiyak na halaga ng pera sa account ng tatanggap ng mga pondo na binuksan sa ito o sa ibang bangko.

Ang mga order sa pagbabayad ay ang pangunahing instrumento sa pagbabayad. Sa istruktura ng mga pagbabayad na hindi cash, ang mga ito ay nagkakahalaga ng halos 90% ng kabuuang dami ng mga pagbabayad. Ang pamamayani ng paraan ng pagbabayad na ito ay dahil sa malawakang paggamit nito kapwa para sa mga pagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo, at para sa mga transaksyong hindi kalakal, pati na rin ang masinsinang pagpapakilala ng mga elektronikong pagbabayad, na kasalukuyang isinasagawa lamang batay sa mga order sa pagbabayad. .

Ang mga order sa pagbabayad ay tinatanggap ng bangko anuman ang pagkakaroon ng mga pondo sa kasalukuyang account ng nagbabayad. Sa kawalan o kakulangan ng mga pondo sa account, ang mga order sa pagbabayad ay inilalagay sa index ng card No. 2 "Mga dokumento ng settlement na hindi binayaran sa oras" at binabayaran bilang mga pondo ay natanggap sa order na itinatag ng batas. Kung ang isang negosyo (organisasyon) ay may karapatan sa isang pautang sa anyo ng isang "overdraft", kung gayon ang mga order sa pagbabayad ay binabayaran sa gastos ng isang pautang sa bangko. Sa kaso ng kakulangan ng mga pondo sa account para sa buong pagbabayad ng order ng pagbabayad at ang paglalagay nito kaugnay nito sa file cabinet No. 2, pinapayagan ang bahagyang pagbabayad ng order ng pagbabayad. Para sa bahagyang pagbabayad, ang bangko ay gumagamit ng isang intra-bank na instrumento sa pagbabayad - isang order sa pagbabayad.

Sa kasong ito, sa harap na bahagi ng bahagyang bayad na order ng pagbabayad, ang markang "bahagyang pagbabayad" ay ginawa, at sa kabaligtaran nito, ang empleyado ng operating ay gumagawa ng isang entry tungkol sa bahagyang pagbabayad (serial number ng bahagyang pagbabayad, numero at petsa ng order ng pagbabayad, halaga ng bahagyang pagbabayad, halaga ng hindi nabayarang balanse, lagda ).

Ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order ng pagbabayad ay may ilang mga pakinabang kumpara sa iba pang mga paraan ng pagbabayad: isang medyo simpleng daloy ng dokumento, mas mabilis na daloy ng pera, ang kakayahan ng nagbabayad na suriin muna ang kalidad ng mga bayad na kalakal at serbisyo (sa kaso ng pagbabayad para sa mga kalakal at mga serbisyong natanggap na), ang kakayahang gamitin ang form na ito hindi lamang sa mga pakikipag-ayos sa mga transaksyon sa negosyo, kundi pati na rin sa mga transaksyong hindi kalakal. Ang disadvantage ay ang kawalan ng garantiya para sa supplier na makatanggap ng bayad dahil sa kakulangan ng pondo sa account ng nagbabayad. Iyon ang dahilan kung bakit ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad para sa mga kalakal at serbisyo ay higit na isinasagawa sa paunang pagbabayad.

Mga settlement para sa koleksyon

Ang mga pag-aayos ng koleksyon ay isang operasyon sa pagbabangko kung saan ang bangko (nag-isyu ng bangko), sa ngalan ng at sa gastos ng kliyente, batay sa mga dokumento ng pag-areglo, ay nagsasagawa ng mga aksyon upang makatanggap ng bayad mula sa nagbabayad.

Upang magsagawa ng mga pag-aayos sa pagkolekta, ang bangkong nag-isyu ay may karapatang isangkot ang iba pang mga bangko (bangko sa pagpapatupad). Ang mga pag-aayos sa paraan ng pagkolekta ay isinasagawa batay sa mga kahilingan sa pagbabayad, ang pagbabayad nito ay maaaring gawin sa utos ng nagbabayad (na may pagtanggap) o nang wala ang kanyang utos (nang walang pagtanggap), at mga order sa pagkolekta, ang pagbabayad kung saan ay ginawa sa paraang hindi mapag-aalinlanganan.

Ang mga instrumento sa pag-aayos na ito ay iniharap ng tatanggap ng mga pondo (kolektor) sa account ng nagbabayad sa pamamagitan ng sistema ng pagkolekta ng kanilang bangko. Ang bangko na tumanggap ng mga dokumento ng settlement para sa koleksyon ay inaako ang obligasyon na ihatid ang mga ito sa kanilang destinasyon. Ang obligasyong ito, pati na rin ang pamamaraan at mga tuntunin para sa pagbabayad ng mga gastos para sa paghahatid ng mga dokumento ng pag-areglo, ay makikita sa kasunduan sa bank account sa kliyente.

Mga pag-aayos ng koleksyon gamit ang mga kahilingan sa pagbabayad. Ang kahilingan sa pagbabayad ay isang dokumento ng pag-areglo na naglalaman ng kahilingan ng pinagkakautangan sa isang may utang (nagbabayad) na magbayad ng isang tiyak na halaga ng pera sa pamamagitan ng isang bangko. Ang mga kahilingan sa pagbabayad ay inilalapat sa mga pag-aayos lamang para sa mga kalakal na naihatid na, ginawang trabaho, mga serbisyong ibinigay, gayundin sa iba pang mga kaso na ibinigay para sa pangunahing kontrata. Ang mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga kahilingan sa pagbabayad ay maaaring isagawa kapwa sa pagtanggap ng nagbabayad at nang wala ang kanyang pagtanggap.

Kapag gumagawa ng mga pagbabayad ayon sa unang opsyon, ang pinagkakautangan (supplier) ay nag-isyu kahilingan sa pagbabayad batay sa aktwal na pagpapadala ng mga produkto o serbisyong ibinigay at inihahatid ito sa iyong bangko para sa koleksyon. Dahil ang inisyatiba sa mga kalkulasyon sa kasong ito ay nagmula sa supplier, ang pagbabayad para sa dokumentong ito ng nagbabayad ay dapat gawin nang may pahintulot (pagtanggap) ng nagbabayad. Ang termino para sa pagtanggap ng mga kahilingan sa pagbabayad ay tinutukoy ng mga partido sa ilalim ng pangunahing kasunduan, ngunit dapat itong hindi bababa sa limang araw ng negosyo. Para sa layuning ito, kapag nagrerehistro ng isang kahilingan sa pagbabayad, ang pinagkakautangan (supplier) sa patlang na "Termino para sa pagtanggap" ay nagpapahiwatig ng bilang ng mga araw na itinakda para sa pagtanggap nito.

Ipinapasa ng bangko ng supplier ang kahilingan sa pagbabayad sa bangko ng nagbabayad (nagpapatupad na bangko). Sa lahat ng mga kopya ng mga kahilingan sa pagbabayad na tinanggap ng nagpapatupad na bangko, ang responsableng tagapagpatupad ng bangko sa patlang na "Petsa ng pagbabayad" ay naglalagay ng petsa kung kailan nag-expire ang panahon ng pagtanggap. Ang araw na natanggap ng bangko ang kahilingan sa pagbabayad ay hindi isinasaalang-alang sa pagkalkula ng tinukoy na petsa. Halimbawa, ang isang kahilingan sa pagbabayad ay natanggap ng bangko ng nagbabayad noong Marso 12 na may indikasyon na "Panahon ng pagtanggap - 5 araw ng trabaho". Ang 15 at 1 b ng Marso ay mga araw na walang pasok. Sa ganitong kondisyon ang mga araw na itinakda para sa pagtanggap ay Marso 13, 14, 17, 18 at 19. Ang deadline para sa pagbabayad ay Marso 20.

Ang nagbabayad ay dapat magbigay ng kanyang pahintulot sa pagbabayad ng claim sa pagbabayad sa mga araw na itinakda para sa pagtanggap, kinakailangang nakasulat sa karaniwang anyo ng aplikasyon para sa pagtanggap. Sa pagtanggap ng tinukoy na dokumento mula sa nagbabayad, dapat bayaran ng tagapagpatupad na bangko ang kahilingan sa pagbabayad ng supplier nang hindi lalampas sa susunod na araw ng negosyo.

Kung ang nagbabayad ay hindi sumasang-ayon na bayaran ang kahilingan sa pagbabayad, pagkatapos ay dapat din siyang magsumite ng nakasulat sa nagpapatupad na bangko ng isang aplikasyon para sa pagtanggi sa pagtanggap, na nagpapahiwatig ng mga batayan para sa pagtanggi at isang sanggunian sa nauugnay na sugnay ng kontrata, na nagbibigay para dito. dahilan ng pagtanggi.

Kung ang nagpapatupad na bangko ay hindi nakatanggap mula sa nagbabayad sa mga araw na itinakda para sa pagtanggap, ni ang aplikasyon para sa pagtanggap ng kahilingan sa pagbabayad, o ang aplikasyon para sa pagtanggi, itinuring ng bangko ang kahilingan sa pagbabayad bilang hindi tinanggap at, sa susunod na araw ng negosyo pagkatapos ng pag-expire ng panahon ng pagtanggap, aalisin ang kahilingan sa pagbabayad mula sa file cabinet No. 1 at ibabalik sa bangkong nagbigay nito, na nagpapahiwatig sa likod ng kahilingan sa pagbabayad (unang kopya) ang dahilan para sa pagbabalik nito nang walang bayad ("hindi natanggap ang pagtanggap ").

Ang mga kahilingan sa pagbabayad ay maaari ding gamitin para sa direktang pag-debit ng mga pondo mula sa mga account ng nagbabayad. Ang ganitong pamamaraan ng pag-aayos ay posible lamang sa mga kaso na itinakda ng batas o ang pangunahing kasunduan sa pagitan ng pinagkakautangan (nagbabayad) at ng nagbabayad. Halimbawa, alinsunod sa kasalukuyang batas, ang mga kahilingan sa pagbabayad ay binabayaran mula sa mga account ng mga nagbabayad nang walang pagtanggap:

■ mga negosyo ng fuel at energy complex para sa kuryente at thermal energy, gas, langis at mga produktong langis na inisyu batay sa mga tagapagpahiwatig mga instrumento sa pagsukat at kasalukuyang mga taripa para sa mga pakikipag-ayos sa mga mamimili, maliban sa populasyon at mga organisasyong pambadyet;

■ mga negosyong pangkomunidad, suplay ng enerhiya at tubig at alkantarilya para sa itinustos na elektrikal at thermal na enerhiya, suplay ng tubig at mga serbisyo sa kalinisan, na inisyu batay sa mga pagbabasa ng metro at kasalukuyang mga taripa para sa mga pakikipag-ayos sa mga mamimili, maliban sa pabahay at komunal, mga organisasyong pambadyet at populasyon;

■ mga kumpanyang pangkomunikasyon para sa mga ibinigay na serbisyo ng komunikasyon na inisyu batay sa mga pagbabasa ng metro at kasalukuyang mga taripa para sa mga pakikipag-ayos sa mga mamimili, maliban sa populasyon.

Ang direktang pag-debit ng mga pondo mula sa account ng kliyente ay posible rin sa kahilingan ng iba pang mga nagpapautang, kung ang naturang pamamaraan ng pag-aayos ay kasama sa pangunahing kasunduan sa pagitan ng nagpautang at ng nagbabayad, at ang kondisyon para sa direktang pag-debit ay sabay na makikita sa kasunduan sa bank account . Halimbawa, sa ilalim ng isang kasunduan sa isang kliyente, ang mga pagbabayad ng kliyente sa bangko mismo ay maaaring kolektahin nang walang pagtanggap (pagbabayad ng utang sa kapanahunan, pagbabayad ng interes sa isang pautang, pagbabayad para sa pag-aayos at mga serbisyo sa cash).

Ang paraan ng pagkolekta ng pagbabayad ay ginagamit din para sa hindi mapag-aalinlanganang pag-debit ng mga pondo mula sa mga account. Sa kasong ito, ginagamit ang isang settlement document na tinatawag na "collection order". Ang mga order ng koleksyon ay ginagamit sa mga kaso kung saan ang isang hindi mapag-aalinlanganang pamamaraan para sa pagkolekta ng mga pondo ay itinatag ng batas (kabilang ang para sa pagkolekta ng mga pondo ng mga katawan na gumaganap ng mga function ng kontrol), o para sa pagkolekta sa ilalim ng mga executive na dokumento ng mga hudisyal at arbitrasyon na katawan. Kasabay nito, sa unang kaso, ang order ng koleksyon ay dapat maglaman ng reference sa batas na batas(numero, petsa, artikulo, bahagi, talata), batay sa kung saan ang pagbawi ay isinasagawa, sa pangalawang kaso, dapat itong maglaman ng isang sanggunian sa petsa at numero ng dokumento ng pagpapatupad, pati na rin ang pangalan ng katawan na gumawa ng desisyon sa pagpapatupad.

Ang responsibilidad para sa pagiging lehitimo ng pag-isyu ng mga kahilingan sa pagbabayad para sa direktang pag-debit at mga order sa pagkolekta para sa hindi mapag-aalinlanganang koleksyon ay nakasalalay sa tatanggap ng mga pondo (kolektor). Ang mga bangko ay hindi isinasaalang-alang sa mga merito ang mga pagtutol ng mga nagbabayad sa pag-debit ng mga pondo mula sa kanilang mga account sa isang hindi mapag-aalinlanganan at hindi pagtanggap na paraan.

Ang payment order ay isang nakasulat na utos mula sa may-ari ng account na mag-debit ng mga pondo at i-credit ang mga ito sa account ng benepisyaryo. Ang mga pag-aayos gamit ang mga order sa pagbabayad ay isinasagawa sa pamamagitan ng kasunduan ng mga partido. Ang mga order sa pagbabayad ay inisyu gamit ang mga teknikal na paraan. Ang mga order sa pagbabayad ay may bisa sa loob ng 10 araw mula sa petsa ng paglabas. Ang mga order sa pagbabayad ay ibinibigay sa triplicate. Ang unang kopya ay dapat pirmahan ng pinuno at punong accountant ng negosyo at may selyo. Ang mga blots at pagbura sa mga order ng pagbabayad ay hindi pinapayagan. Ang unang pagkakataon -- nagsisilbing batayan para sa pagtatala ng mga operasyon ng bangko at nananatili sa mga dokumento ng araw. Ang pangalawang kopya ay ipinadala sa bangko ng kliyente (tatanggap). Ang ikatlong kopya ay naka-attach sa kasalukuyang account statement.

Ang mga order sa pagbabayad ay tinatanggap ng bangko anuman ang pagkakaroon ng mga pondo sa account ng nagbabayad.

Sa kawalan o kakulangan ng mga pondo sa account ng nagbabayad, ang mga order sa pagbabayad ay inilalagay sa isang card file sa off-balance account 90902 "Mga dokumento sa pag-aayos na hindi binayaran sa oras" at binabayaran bilang mga pondo ay natanggap sa utos na itinatag ng batas:

Dt 90902 "Mga dokumento ng settlement na hindi nabayaran sa oras" Kt 99999.

Sa kaso ng bahagyang pagbabayad ng isang payment order ng bangko, isang payment order ang ginagamit.

Kapag nag-isyu ng order ng pagbabayad para sa bahagyang pagbabayad, ang lahat ng mga kopya nito sa field na "Mga marka ng bangko" ay nakatatak ng selyo, petsa, at pirma ng responsableng tagapagpatupad ng bangko. Ang unang kopya ng order ng pagbabayad para sa bahagyang pagbabayad ay pinatunayan din ng pirma ng kumokontrol na empleyado ng bangko.

Sa harap na bahagi ng bahagyang bayad na order ng pagbabayad, sa kanang sulok sa itaas, isang marka ang ginawa: "Bahagyang pagbabayad". Ang isang entry sa bahagyang pagbabayad ay ginawa ng responsableng tagapagpatupad ng bangko sa reverse side ng order ng pagbabayad.

Sa buong pagbabayad ng order ng pagbabayad, isang entry ang ginawa.

Kt 90902 "Mga dokumento ng settlement na hindi binayaran sa oras".

Kung ang pagbabayad ay hindi maisakatuparan dahil sa kakulangan ng mga pondo sa correspondent account, ito ay naitala sa account 47418 "Mga pondo na na-debit mula sa mga account ng customer, ngunit hindi nai-post sa correspondent account":

Dt 405, 406 Mga settlement account ng mga kliyente Kt 47418.

At sa parehong oras, ang dokumento ng pag-areglo ay naitala sa off-balance account 90903 "Mga dokumento sa pag-aayos ng customer na hindi binayaran sa oras dahil sa kakulangan ng mga pondo sa mga account ng correspondent ng institusyon ng kredito":

Mga dokumento ng Dt Settlement ng mga kliyente na hindi nabayaran sa oras dahil sa kakulangan ng pondo sa mga account ng correspondent ng isang institusyon ng kredito "Kt 99999.

Kapag nagbabayad ng isang dokumento sa pagbabayad sa accounting, ang isang pag-post ay ginawa:

Dt 47418 Kt 30102.

Ang analytical accounting sa account 90903 ay pinananatili para sa bawat kliyente ng bangko, na pinaghiwa-hiwalay ng mga grupo ng pagkakasunud-sunod ng mga pagbabayad.

Kapag nagsasagawa ng mga pagbabayad sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad, ang bangko ay nagsasagawa, sa ngalan ng nagbabayad, sa gastos ng mga pondo sa kanyang account, na maglipat ng isang tiyak na halaga sa account ng taong ipinahiwatig ng nagbabayad sa ito o sa ibang bangko sa loob ng panahon. inireseta ng batas o itinatag alinsunod dito, kung ang isang mas maikling panahon ay hindi ibinigay para sa kasunduan sa bank account o hindi tinutukoy ng mga kaugalian ng paglilipat ng negosyo na ginagamit sa kasanayan sa pagbabangko (sugnay 1 ng artikulo 863 ng Civil Code).

Ang mga settlement sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad (bank transfer) ay ang pinakakaraniwang ginagamit na paraan ng pagbabayad sa paglilipat ng ari-arian. Sa ilang legal na relasyon, ang paggamit ng ganitong paraan ng pagbabayad ay isang priyoridad. Halimbawa, sa mga relasyon para sa supply ng mga kalakal, binabayaran ng mamimili ang mga kalakal na ibinibigay bilang pagsunod sa pamamaraan at paraan ng pagbabayad na ibinigay para sa kontrata ng supply. Kung ang pamamaraan at anyo ng mga pag-aayos ay hindi natutukoy sa pamamagitan ng kasunduan ng mga partido, ang mga pag-aayos ay isinasagawa sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad (Artikulo 516 ng Civil Code).

Kapag nagbabayad sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad, bilang pangkalahatang tuntunin, ang mga obligasyon ay lumitaw:

una, sa pagitan ng nagbabayad-may-ari ng account (nagkakautangan) at ng bangko na nagseserbisyo dito (may utang);

pangalawa, sa pagitan ng bangko na tumanggap ng order ng pagbabayad ng kliyente at iba pang mga bangko na naakit ng tinukoy na bangko upang gumawa ng bank transfer;

pangatlo, dapat itong isaalang-alang na ang huling naaakit na bangko sa mga legal na relasyon sa isang bank transfer ay may independiyenteng obligasyon sa tatanggap ng mga pondo, na nagmumula sa kasunduan sa bank account, na i-kredito ang lahat ng mga pondong natanggap sa address nito sa bank account ng ang tatanggap (may-ari).

Gayunpaman, ang isa pang istraktura ng mga legal na relasyon ay posible rin kapag gumagawa ng mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad. Una, tulad ng sumusunod mula sa kahulugan ng mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad, ang paggamit ng bank transfer ay posible hindi lamang para sa mga interbank settlement, kundi pati na rin sa sistema ng isang bangko. Pangalawa, ang posibilidad ng paglilipat ng mga pondo sa account ng nagbabayad mismo, na binuksan pareho sa bangko na nagsimula ng paglipat, at sa ibang bangko, ayon sa kanyang order sa pagbabayad, ay hindi ibinukod.

Ang pangunahing kahalagahan ay ang deadline para sa katuparan ng mga obligasyon ng bangko na maglipat ng mga pondo batay sa utos ng pagbabayad ng nagbabayad. Ito ay kinakalkula mula sa sandaling natanggap ng bangko ang naturang order ng pagbabayad at hanggang sa ang katumbas na halaga ng pera ay na-kredito sa account ng tatanggap ng mga pondo. Dati, ang mga panuntunan sa pagbabangko ay nagtatakda lamang ng panahon para sa pag-debit ng mga pondo mula sa account ng nagbabayad sa ngalan niya. Gayunpaman, malinaw na ang naturang regulasyon ay hindi nakakatugon sa mga lehitimong interes ng nagbabayad mismo, na itinuturing na natupad ang kanyang obligasyon sa pananalapi sa katapat sa ilalim ng kontrata mula sa sandaling natanggap ang mga pondo sa account ng nagbawi sa bangko paglilingkod sa kanya.

Ang panahon kung saan ang mga pondo ng nagbabayad, batay sa kanyang utos sa pagbabayad, ay dapat dumating sa account ng kanilang tatanggap, ay dapat matukoy ng batas o itinatag alinsunod dito. Sa kasalukuyan, ayon sa Pederal na Batas "Sa bangko sentral Pederasyon ng Russia(Bank of Russia)” (Artikulo 80), ang tiyempo ng mga pagbabayad na hindi cash ay tinutukoy ng Bank of Russia. Gayunpaman, ang kabuuang panahon ng mga non-cash settlement ay hindi dapat lumampas sa dalawang araw ng negosyo sa loob ng teritoryo ng isang paksa ng Russian Federation at limang araw ng negosyo sa loob ng Russian Federation.

Alinsunod sa kasunduan sa bank account o sa mga kasanayan sa negosyo na ginagamit sa kasanayan sa pagbabangko, maaaring matukoy ang isang mas maikling panahon para sa paglilipat ng mga pondo batay sa utos ng pagbabayad ng nagbabayad. Ang posibilidad na magtatag sa pamamaraan sa itaas ng mas mahabang panahon kaysa sa itinakda ng batas at mga patakaran sa pagbabangko na inisyu alinsunod dito ay hindi kasama. Ang probisyong ito ay nagsisilbing hadlang sa panggigipit sa may-ari ng account ng bangko, na siyang mas malakas na partido sa mga obligasyong nauugnay sa kasunduan sa bank account.

Ang mga patakaran na namamahala sa mga pag-aayos sa pamamagitan ng mga order sa pagbabayad ay nalalapat hindi lamang sa relasyon sa pagitan ng isang bangko at isang may-ari ng account sa bangkong iyon. Ang isang tagubilin upang maglipat ng mga pondo ay maaari ding tanggapin ng isang bangko mula sa isang tao na walang relasyon sa kontrata ng isang bank account. Gayunpaman, kahit na sa kasong ito, ang pagpapatupad ng naturang utos ng pagbabayad ay dapat sumunod sa mga patakaran na tinukoy ng § 2 Ch. 46 ng Civil Code, maliban kung itinatadhana ng batas o mga tuntunin sa pagbabangko o hindi sumasalungat sa kakanyahan ng mga relasyong ito (clause 2 ng artikulo 863 ng Civil Code).

Ang isang kinakailangang kondisyon para sa bangko na tumanggap ng isang order sa pagbabayad para sa paglilipat ng mga pondo para sa pagpapatupad ay ang pagsunod nito sa mga kinakailangan para sa nilalaman at anyo ng order ng pagbabayad. Ang ganitong mga kinakailangan ay itinatag ng batas at mga panuntunan sa pagbabangko na inisyu alinsunod dito. Ayon sa Pederal na Batas "Sa Central Bank of the Russian Federation (Bank of Russia)" (Artikulo 80), ang mga patakaran, mga form at mga pamantayan para sa mga pagbabayad na hindi cash ay itinatag ng Bank of Russia. Kaya, sa kasalukuyan, ang mga order sa pagbabayad na isinumite sa bangko ay dapat sumunod sa Regulasyon sa mga non-cash settlement sa Russian Federation, na inaprubahan ng Central Bank ng Russian Federation noong Hulyo 9, 1992, na isinasaalang-alang ang mga pagbabagong ipinakilala ng liham. ng Bank of Russia na may petsang Mayo 19, 1993 No. 37 "Sa Mga Pagbabago sa Mga Regulasyon sa mga pagbabayad na hindi cash sa Russian Federation".

Ang mga order sa pagbabayad ay isinumite sa bangko sa anyo ng itinatag na form at dapat maglaman ng:

pangalan ng dokumento ng pag-areglo;

bilang ng order ng pagbabayad, araw, buwan, taon ng paglabas nito;

numero ng bangko ng nagbabayad, ang pangalan nito (o pagtatalaga ng kumpanya);

ang pangalan ng nagbabayad, ang numero ng kanyang bank account;

ang pangalan ng tatanggap ng mga pondo, ang numero ng kanyang bank account;

pangalan ng bangko ng benepisyaryo at ang numero nito;

dahilan ng pagbabayad;

ang halaga ng pagbabayad, na ipinahiwatig sa mga numero at sa mga salita.

Ang unang kopya ng order sa pagbabayad ay dapat na nilagdaan ng mga kinatawan ng nagbabayad na organisasyon at nakatatak.

Ang mga order sa pagbabayad ay tinatanggap ng bangko para sa pagpapatupad sa pagkakaroon ng mga pirma na inisyu ng mga opisyal ng mga organisasyon na may karapatang mag-sign para sa pag-areglo at mga transaksyon sa pananalapi sa mga bank account. Sa pagsasaalang-alang sa mga order sa pagbabayad na inisyu ng isang indibidwal na negosyante, dapat silang mayroong pirma na nakasaad sa sample signature card, nang walang seal imprint.

Ang mga order ay tinatanggap mula sa nagbabayad para sa pagpapatupad lamang kung mayroong mga pondo sa kanyang account, maliban kung partikular na napagkasunduan sa pagitan ng bangko at ng may-ari ng account.

Sa kaso ng pare-pareho at permanenteng relasyon sa pagitan ng mga katapat sa ilalim ng kontrata, ang mga pag-aayos sa pagitan nila ay maaaring isagawa sa pagkakasunud-sunod ng mga naka-iskedyul na pagbabayad gamit ang mga order sa pagbabayad sa mga pakikipag-ayos.

Alinsunod sa talata 2 ng Art. 864 ng Civil Code, ang bangko ay may pagkakataon na linawin ang nilalaman ng order ng pagbabayad sa mga kaso kung saan hindi nito natutugunan ang mga kinakailangan para sa nilalaman at form nito sa pamamagitan ng pagpapadala ng isang kahilingan sa nagbabayad kaagad pagkatapos matanggap ang order ng pagbabayad mula sa kanya. Ipinapalagay na ang huling araw para sa pagtugon ng nagbabayad sa naturang kahilingan sa bangko ay itatatag ng batas o mga panuntunan sa pagbabangko, at hanggang sa sandaling iyon ay dapat ipagpalagay na ang tugon ay dapat ibigay ng nagbabayad sa loob ng makatwirang oras, ang tagal nito. dapat matukoy batay sa lokasyon ng may-ari ng account, ang pagkakaroon ng mga koneksyon sa komunikasyon at iba pang partikular na mga pangyayari. Kung ang bangko ay hindi nakatanggap ng tugon sa kahilingan nito sa loob ng itinatag (o makatwirang) panahon, ang bangko ay nakakuha ng karapatang iwanan ang order ng pagbabayad nang walang pagpapatupad at ibalik ito sa nagbabayad. Totoo, kung hindi man ay maaaring ibigay ng batas, mga panuntunan sa pagbabangko na itinatag alinsunod dito o sa pamamagitan ng isang kasunduan sa pagitan ng bangko at ng nagbabayad.

Ang mga order sa pagbabayad na natanggap ng bangko ay dapat isagawa sa pagkakasunud-sunod, priyoridad, na itinatag ng Art. 855 ng Civil Code (sugnay 3 ng artikulo 864). Kaugnay nito, dapat bigyang-diin na ang mga order sa pagbabayad para sa paglilipat ng mga pondo sa counterparty sa ilalim ng kasunduan ay tumutukoy sa mga dokumento sa pagbabayad na, kung ang mga pondo sa account ng nagbabayad ay hindi sapat upang matugunan ang lahat ng mga kinakailangan na inilagay dito, ay isinasagawa ng bangko sa ikalimang lugar pagkatapos i-debit ang mga pondo upang matugunan ang mga kinakailangan para sa mga utos ng pagpapatupad ng mga korte at mga dokumento sa pagbabayad ng mga nakaraang pila.

Ang pagpapatupad ng order ng pagbabayad ng nagbabayad ay binubuo sa katotohanan na ang bangko na tumanggap nito ay obligadong ilipat ang halagang ipinahiwatig sa pagkakasunud-sunod sa bangko kung saan binuksan ang account ng benepisyaryo (ipinahiwatig din sa order ng pagbabayad) upang maikredito sa account ng benepisyaryo sa loob ng itinakdang panahon (Artikulo 865 ng Civil Code).

Ito ay sa ganitong paraan na ang utos ng pagbabayad ng nagbabayad ay naisakatuparan sa isang sitwasyon kung saan ang mga bangko na naglilingkod sa nagbabayad at ang tumatanggap ng mga pondo ay konektado sa pamamagitan ng mga relasyon sa koresponden. Sa ibang mga kaso, ang bangko na nakatanggap ng utos ng pagbabayad ng nagbabayad ay may karapatan na akitin ang ibang mga bangko na magsagawa ng mga operasyon upang maglipat ng mga pondo sa account na tinukoy sa order ng pagbabayad ng kliyente. Kasunod nito na ang bangko ng nagbabayad ay maaaring, sa sarili nitong pagpapasya, piliin ang pinakamainam na istraktura ng relasyon sa paglilipat ng bangko.

Itinatag ng batas ang obligasyon ng bangko na agad na ipaalam sa nagbabayad sa kanyang kahilingan tungkol sa pagpapatupad ng order ng pagbabayad (talata 3 ng artikulo 865 ng Civil Code). Ang pamamaraan para sa pagguhit at ang nilalaman ng paunawa ng bangko sa pagpapatupad ng utos ng pagbabayad ng nagbabayad ay dapat matukoy ng batas o mga patakaran sa pagbabangko na inisyu alinsunod dito. Gayunpaman, kahit na ngayon ang mga partido ay hindi pinagkaitan ng pagkakataon na lutasin ang isyung ito sa nauugnay na kasunduan sa bank account. Ang pagkabigo ng bangko na tuparin ang obligasyon na ipaalam sa nagbabayad tungkol sa pagpapatupad ng kanyang order ay itinuturing na isang paglabag sa mga obligasyong kontraktwal at nangangailangan ng aplikasyon ng mga hakbang sa pananagutan ng sibil sa kanya.

Sa kaganapan ng hindi pagpapatupad o hindi wastong pagpapatupad ng utos ng kliyente, ang bangko ay mananagot sa mga batayan at sa halagang ibinigay para sa Ch. 25 ng Civil Code (sugnay 3 ng artikulo 866 ng Civil Code). Nangangahulugan ito na sa kaganapan ng hindi pagpapatupad o hindi wastong pagpapatupad ng utos ng pagbabayad ng kliyente, ang bangko na kumikilos bilang isang may utang sa ilalim ng obligasyong nagmula sa utos na ito ay obligadong bayaran ang kliyente (nagkakautangan) para sa lahat ng mga pagkalugi na dulot nito, na tinutukoy alinsunod sa mga tuntuning itinakda para sa Art. 15 ng Civil Code (Artikulo 393 ng Civil Code).

Sa mga kaso kung saan ang hindi pagpapatupad o hindi wastong pagpapatupad ng isang utos sa pagbabayad ay naganap dahil sa isang paglabag sa mga patakaran para sa paggawa ng mga transaksyon sa pag-aayos ng isang bangko na kasangkot sa pagpapatupad ng mga operasyon ng pag-aayos, ang pananagutan ay maaaring ipataw ng korte nang direkta sa nagkasala na bangko (talata 2 ng artikulo 866 ng Civil Code). Ang pamantayang ito ay maaaring ituring bilang isang probisyon na itinatadhana ng batas, na nagpapahintulot na ang responsibilidad ay pasanin ng isang ikatlong partido na siyang direktang tagapagpatupad ng obligasyon. At sa ganitong kahulugan, ang tinukoy na pamantayan ay ganap na tumutugma sa pamantayan na nakapaloob sa Art. 403 GK.

Dapat bang maging responsable ang bangko na tumanggap ng utos sa pagbabayad para sa mga aksyon ng bangko na naghahatid sa tatanggap ng mga pondo para sa hindi pag-kredito o hindi napapanahong pag-kredito sa kanyang bank account? Maituturing ba siya sa kasong ito na natupad ang kanyang obligasyon sa pananalapi? Kapag sinasagot ang mga tanong na ito, kinakailangan na magpatuloy mula sa katotohanan na ang lugar ng pagganap ng isang obligasyon sa pananalapi ay ang lokasyon ng pinagkakautangan (Artikulo 316 ng Civil Code), iyon ay, sa kasong ito, ang lokasyon ng kanyang mga pondo, na siyang bangkong nagsisilbi sa pinagkakautangan. Ang pinagkakautangan ay may karapatang mag-claim laban sa bangkong ito na nagmumula sa kasunduan sa bank account, kabilang ang karapatang hilingin ang napapanahong paglipat ng mga pondo na natanggap sa kanyang address sa bank account na binuksan sa tinukoy na bangko. Ang pagkabigong maisagawa o hindi wastong pagganap ng bangko ng mga obligasyon nito na i-kredito ang bank account ng kliyente sa mga pondong natanggap niya ay nangangailangan ng aplikasyon ng pananagutan, kabilang ang sa anyo ng kabayaran para sa mga pagkalugi. Ang may utang (nagbabayad) sa ilalim ng pangunahing obligasyon sa pananalapi ay hindi maaaring pasanin ang panganib na nauugnay sa pagpili ng pinagkakautangan ng bangko na nagseserbisyo sa huli. Samakatuwid, ang naturang obligasyon sa pananalapi ay dapat ituring na natupad mula sa sandaling ang mga pondo ay na-kredito sa account ng kasulatan ng bangko na nagseserbisyo sa pinagkakautangan (tatanggap ng mga pondo). Alinsunod dito, ang pananagutan ng bangko na tumanggap ng utos ng pagbabayad mula sa nagbabayad ay dapat na limitado sa sandaling natanggap ang mga pondo sa account ng kasulatan ng bangkong nagsisilbi sa tatanggap ng mga pondo.

Ang bangkong nagsisilbi sa nagbabayad, gayundin ang bangko na nagsisilbi sa tatanggap ng mga pondo, ay maaaring managot sa anyo ng isang parusa para sa huli na pag-debit o paglilipat ng mga pondo sa order ng pagbabayad ng kliyente at, nang naaayon, para sa kanilang huli na pag-kredito sa account ng tatanggap. (Artikulo 886 ng Civil Code). Ang parusang ito na may kaugnayan sa mga pagkalugi ay binabayaran.

Tulad ng para sa mga bangko na kasangkot sa paggawa ng isang bank transfer, sa mga kaso kung saan ang kanilang paglabag sa mga patakaran para sa paggawa ng mga transaksyon sa pag-aayos ay nagresulta sa labag sa batas na pagpigil ng mga pondo, sila ay obligadong magbayad ng interes sa nagbabayad para sa paggamit ng ibang tao. sa cash sa paraan at halagang itinakda para sa Art. 395 GK. Ang mga ipinahiwatig na porsyento na may kaugnayan sa mga pagkalugi ay na-offset din.